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Y estamos hablando
buenos días tengan todos ustedes de
salud a marcela mendoza en nombre de la
cámara de comercio a barranquilla y con
taiana asesores queremos darles una
cordial bienvenida a este espacio que
hemos programado se permiten para todos
los empresarios donde estaremos hablando
sobre la cuenta regresiva para
implementar shaila
ante iniciar nuestra cuenta son el día
de hoy queremos compartir a nuestros
empresarios queremos invitarlos a que
todos sus trámites registrales no sigan
haciendo a través de nuestra página web
www.camaravalladolid.com otros puntos
empresarios están todos habilitados para
recibirlos con los protocolos de
bioseguridad y acuerdo permitido
nuestro horario de atención sigue siendo
de lunes a viernes de 9 a 3 de la tarde
continua y nuestro punto empresario
buenavista los sábados de 9 a 12 del día
si ustedes tienen alguna inquietud
alguna solicitud que quieran hacer a
través de nuestra línea sporting 13 33
103 700
y recuerden que a través de gavi no
estás en territorio ustedes pueden ser
compra de cercados también pueden ser
consultada en un trámite que estén
llevando actualmente la cámara de
comercio la rencilla o que quiere
conocer el paradero de su renovación
los invitamos a que agregan sus
contactos de guardián hagan
y la cámara de comercio directa de como
beneficio todos esos programas de
capacitación e información hacemos todos
los días para nuestros colaboradores las
empresas también acompañarlos para
fortalecer el plan de negocio de su
empresa y los créditos de alivios
financieros
y estará nuevamente 21 también es
permitir estar a nuestras plataformas
como son hagamos negocios y con siglos
la cámara de comercio de barranquilla en
alianza con la cámara de comercio de
cali poner a su disposición el servicio
de inyector factura el impacto en la
alternativa de financiación para
nuestros pilotos si necesita más
información sobre este servicio puede
ingresar a la página web www apertura
muchos llamamos en las sociedades
comerciales de beneficio interés
colectivo
y eso las empresas colombianas dura más
como suceder de naturaleza comercial que
voluntad de vivir se proponen combinar
las ventajas la actividad económica y
comercial con acciones concretas para
prevenir por el pensar de sus
trabajadores aportarán la social del
país y contribuir con la protección de
género
agradecemos este espacio de formación de
información a nuestra entidad aliada con
tales accesorios y hoy nos están
acompañando maría alondra camacho quien
es abogada especialista en derecho de
comercio en habilitación un diplomado en
sacar caminos estar acompañando al señor
luis daza quien es invitado especial
profesor de la universidad javeriana
experto en diezmos corporativos y ellos
hoy nos están hablando sobre la cuenta
regresiva para implementar el insight
bueno ustedes tienen preguntas e
inquietudes escribirlas en el buzón de
preguntas y respuestas que al finalizar
la presentación estaremos dando un
espacio para todas las inquietudes
la capacitación estamos trabajando y en
próximos días la compartiremos en
nuestra página web nuevamente queremos
darle una cordial bienvenida a todos
nuestros empresarios que están
acompañadas en este momento y a
continuación que lo hagas con marimar ya
los días gracias por estar con nuestros
participantes buenos dias marcela buenos
días a todo mundo y eduardo
y atrás muy buenos días mark y andrew a
manos de marcela gracias a todas las
personas que nos están acompañando en
este espacio que son espacios muy
oportunos para los empresarios de
barranquilla quiero dar las gracias a la
cámara de comercio de barranquilla pues
por abrirnos esta oportunidad por darnos
esta oportunidad
de hacer este espacio tan oportuno y hoy
hablaremos sobre lo que ya lo poquito
que hace falta para constituirse aguilar
entonces y la última actualización pues
la actualización que trabajo la norma
del 24 de diciembre el 2020
y ahí nos van a compartir la
presentación
vamos a hablar de esa actualización
porque bueno son como las últimas
cositas cierto y vamos a hacer un repaso
también del familiar ok entonces ese es
el tema que nos traigo hoy aquí
básicamente es la nueva actualización
que se hizo a la circular del 24 de
diciembre el 2020 que fue el 9 de abril
y se emitió con el fin de actualizar
unos puntitos que ya se habían tratado
extendiendo en principio bueno lo más
importante fue que se extendió el plazo
para implementar el fair y la a-31 a
gusto del 2021 entonces iniciamos
entendiendo que es alquilar cierto el
sistema auto control y gestión del
riesgo integral de lava vatios y
financiación del terrorismo
esta circular fue emitida el 24 de
diciembre el 2020 entonces no nos
acordamos de ese año tan tan
catastrófico y el 24 de diciembre en
plena navidad nos viene ese cambio ese
ajuste por eso pongo esta esta
diapositiva tan expresiva por que
ajustaron y fueron muchos los cambios
que trabajos fue el 24 de diciembre de
ese año entonces yo creo que no se nos
va a olvidar nunca modificando el
capítulo 10 de la circular básica
jurídica del 2017 entonces cuál fue el
propósito fundamental de esta circular
actualizar todas las recomendaciones de
los organismos internacionales y las
políticas que regula la superintendencia
la sociedad
esa fue básicamente la el propósito
la siguiente bueno hay que partir aquí
me gusta me gusta me gusta esta esta
diapositiva porque hay que saber que el
shangri-la cuando hablamos de shangrilá
no estamos hablando de una certificación
y no estamos hablando un nombramiento
cierto hablar del salvo y lado es hablar
de una política y hablar de un manual de
procedimientos de lavado de activos y de
financiación del terrorismo entonces
tener un shangri-la es identificar y
manejar los riesgos
los riesgos la de cada empresa que éste
obliga a tenerlo con la premisa de mayor
riesgo mayor mayor control cierto
entonces poner en marcha este es aguilar
es poner en marcha todas las políticas
que se tienen
establecidas y que son han sido
previamente aprobadas por el máximo
bueno la siguiente diapositiva
esto es aquí yo pongo esta es esta esta
cantidad de palabritas porque fueron
muchas las definiciones que trajo la
norma en su actualización como pueden
ver superan 30 30 30 palabras que
trabajo que no me voy a detener a
explicarlas pero si voy a hacer énfasis
en una que otra con el propósito y sobre
todo con las que más se habla dentro de
la misma circular por ejemplo activo
virtual activo virtual y sabemos que es
un valor que se representa de manera
digital y también en las recomendaciones
del gafi y en toda la circular vamos a
hablar bastante activo virtual entonces
por eso hago referencia este término la
ap nfl son las actividades y profesiones
no financieras designadas son un grupo
de ser un sector específico un grupo de
actividades que también son bastantes
reguladas en esta circular y que vamos a
tener vamos a prestar atenta atención
a esas obligaciones que tienen que
cumplir ese grupo de empresas y el
beneficiario final también es un término
que de hecho también modificó un poquito
la última la actualización del 2021 del
9 de abril donde se modifica el término
también hablan del beneficiario final
que es la persona natural que se
representa esa persona jurídica entonces
cuando no existe el caso estamos
hablando de representante legal entonces
gente intensificar las medidas cuando
vamos a ver quién es ese beneficiario
final cierto y bueno voy a hacer como un
recorrido la siguiente ya positiva voy a
hacer un recorrido del marco normativo
porque voy a hacer un recorrido aquí
porque hay que tener claro que esto no
es algo nuevo que esto es algo que viene
con hace muchísimo tiempo tratando
inspirando a colombia para que colombia
no sea un país sépalo en el tema aunque
todavía en el mapa de calor seguimos
siendo un país muy corrupto no es un
país ser para usar si estamos haciendo
las cosas y cada día las empresas están
inspirando
en los convenios y en las
recomendaciones del gafi para poder
actualizar la invitación que yo les hago
es no nos quedemos nada más con lo que
establece la norma vayamos un poquito
más allá sí un poquito más allá lo que
lo que dice la circular básica jurídica
porque eso va a hacer buenas prácticas a
nuestra empresa ok
bueno empezamos con el convenio de viena
de 1988 que el propósito de ese convenio
es proveer la cooperación entre las
partes con el fin de que puedan hacer
frente con mayor eficacia a todos los
aspectos del tráfico ilícito de
estupefacientes y sustancias
psicotrópicas todos estos convenios
tienen una ley que lo regula acá en
colombia sí que es aprobada en colombia
entonces la convención de palermo es
prevenir invertir todo lo relacionado
con la trata de personas con especial
atención a los niños ya mujeres y
proteger y ayudar las víctimas de dicha
trata plenamente rescatando el tema de
los derechos jugados la convención de
mérida aprobada por la ley 970 del 2003
también la finalidad de perdón la
convención de palermo
la palabra en la que acabo de decir la
de mérida es aprobada con el 2005 con la
ley 970 del 2005 pero me promueve y
fortalece dichas medidas para combatir
eficaces y eficientemente la corrupción
el convenio de naciones unidas el
propósito de presentar este convenio es
promover la cooperación entre las partes
con el propósito de hacerle frente a
todo lo relacionado con la bueno ahora
voy a hablar un poco del gasto y la iv
de gas y capilar es el grupo de acción
financiera de latinoamérica el
conformado por 17 países y está creado
básicamente para combatir el lavado de
activos y la financiación del terrorismo
y la destrucción de armas y el
financiamiento de la destrucción de
armas de proliferación masiva a través
de el compromiso de las políticas
nacionales y la cooperación entre los
países miembros colombia recibe se
necesita en el 2017 por el fondo
monetario internacional donde se realiza
todo como ésta colombia y nos damos y se
encuentran hallazgos en el tema
enfocado en el enfoque basado en riesgos
ahí tenemos valència el enfoque basado
en riesgos gafi que es el grupo de
acción financiera internacional es un
organismo internacional que fue creado
en el 89 y el objetivo principal de
gatti es fijar unos estándares
unos estándares internacionales con el
fin de ser fuente de inspiración a las
empresas como les decía al principio
estableciendo medidas legales y medidas
regulatorias y aquí es donde voy a hacer
énfasis en la en tres recomendaciones
fundamentales que se aterrizan en la
norma y están relacionadas con los
siguientes por ejemplo la recomendación
número uno está enfocada en la pnp de
qué son las actividades y profesiones no
financieras designadas
que debe ser monitoreado deben tener un
proceso establecido para identificar
evaluar monitorear y mitigar el riesgo
del aceite si en principio busca
determinar cuando se está frente a ese
riesgo intensificar las medidas cuando
se sufren riesgos menores se pueden
simplificar las medidas esa es la
recomendación número uno la
recomendación 15 está direccionada a
identificar a incentivar los países que
toman medidas cuando se trata de riesgos
asociados con el activo virtual así yo
tengo relación a algún proveedor con
activo virtual yo voy a tener un
especial un especial tratamiento si voy
a hacer una medida de una medida
intensificado de diligencia
intensificado la recomendación número 28
también hace referencia a las ap-nfl que
son las actividades y profesiones no
financieras designadas deben estar
sujetas a sistemas eficaces sistemas
eficaces de regulación y de supervisión
esto de estar supervisados por el
organismo autor que lo regula sí para
asegurar que estamos combatiendo él
en últimas me gusta siempre decir esto
porque gadafi lo que quiere es la
recomendación es que los países puedan
tener resultados prósperos y entonces
para poder tener resultados prósperos
tenemos que tener sanciones sanciones
eficaces sanciones civiles sanciones
administrativas y sanciones penales
tanto a las personas naturales como a
las personas jurídicas
para dejar de ser un país no somos un
país acéfalo pero todavía somos un país
muy corrupto entonces en la medida en
que pone establecemos normas vamos
llegando
vamos mitigando eso en cada una de las
empresas ahora voy a hacer un recorrido
muy rápido por las normas nacionales
para luego entrar al régimen general al
régimen especial y algo de eduardo le
daré la palabra para continuar con el
régimen de medidas mínimas y en la parte
de la de establecer como tal y
shangri-la para el interior de la
empresa la primera norma que también me
gusta mencionar la desde el principio es
la 222 de 1995 porque esta norma es
importante porque es la que le da la
facultad a la superintendencia de poder
sancionar a las empresas hasta por 200
salarios mínimos legales mensuales
vigentes
ok luego venimos con las 526 del 99
donde se señala que las autoridades que
ejerzan control y vigilancia están en la
obligación de instruir a quienes
supervisan
y con sobre todas las características
establecidas en corto y por todos los
controles determinados por la huella que
deben ser reportados al agua luego la
ley 11 21 está relacionada con todo el
tema de listas que esta potestad se le
da al ministerio y lista en vinculantes
para colombia que haya entregado el
ministerio relaciones exteriores
y entidades asociadas con actos
terroristas de las listas vinculantes y
finalmente tenemos el decreto 17 36 del
2020 que también es de la
superintendencia de sociedades y busca
hacer la supervisión es importante
porque ya esto ya pasó que es el
programa de transparencia de ética
empresarial para decirles y que se debe
pues que no lo tiene pues lo puede hacer
por buenas prácticas pero se cumplió el
pasado 31 de mayo del 2020 a las
empresas que tuviesen ingresos o activos
superiores a 40 mil salarios mínimos y
finalmente el decreto 10 68 el 2015
dispone tanto entidades públicas como
privadas que no no pertenecen al sector
financiero deben reportar sus
operaciones sospechosas a la unidad
ok bueno ya pasamos ya dices el
recorrido tanto de las normas nacionales
como de las normas internacionales y así
sabemos que no es algo nuevo y que y que
pueden ser fuente de inspiración todas
esas normas internacionales para poder
yo establecerlo en mi empresa
este programa me gusta mucho porque
explica con claridad quiénes tenían
salas y hoy deben implementar el
shangri-la para que ellos que no lo
pueden hacer por buenas prácticas
ahora sí entraremos a ver cuáles son las
empresas que están obligadas a tenerlo a
31 de agosto de 2020 2021 o sea estamos
a un mes para tener el cumplimiento de
esta norma empezamos con el sector
general el sector general y luego el
régimen especial y luego el de medidas
mínimas el sector general estamos
hablando de ese gran grupo de ingresos
activos iguales o superiores a 40 mil
salarios niños el régimen especial y
luego el de medidas mínimas entonces me
voy a ir a la siguiente diapositiva
el ámbito aquí aquí me gusta poner la
diapositiva porque está la cifra en
números está la cifra no en salarios
mínimos sino en números y entonces así
después podemos saber exactamente si yo
no importa lo que yo haga
si yo facturó más de eso tengo ingresos
iguales o superiores a esto o activos
lo estuve a 31 al año inmediatamente
anterior tengo que tener un sangre la a
31 de agosto de 2022
luego la siguiente diapositiva venimos
al régimen especial este es el segundo
grupo de las empresas obligadas si este
segundo grupo de empresas obligadas son
estos sectores que ven aquí si está el
sector inmobiliario el sector de piedras
preciosas el sector de la construcción
el sector de contabilidad y de servicios
jurídicos esos cinco sectores sí esos
cinco sectores la siguiente diapositiva
esos cinco sectores que cumplan estos
tres requisitos que están aquí uno estar
vigilado por la superintendencia si
tener vigilancia la superintendencia de
sociedades segundo
la actividad económica registrada en el
código civil y cámara de comercio sin
tenerla registrada es otro requisito y
el tercer requisito es facturar 30 más
facturar miren aquí a 31 de diciembre
del año anterior hubieren obtenido
ingresos totales o iguales o superiores
a 30 mil salarios mínimos legales
mensuales vigentes se dieron cuenta que
en el anterior hablábamos de activos en
este solo son ingresos iguales o
superiores a 30 mil salarios minutos del
año inmediatamente anterior
entonces esos son los cinco sectores
estamos estamos en el régimen especial
que es el segundo rey luego vamos a
hablar de los de este sector
desde este grupo
desde el grupo que es el régimen
especial que es el sector de supervisión
especial de régimen especial en las
empresas que reciben aportes en activos
virtuales y el sector de activos
virtuales entonces aquí vemos cuáles son
las empresas estamos son la sociedad de
libranza la sociedad autofinanciamiento
actividades de mercadeo multinivel fondo
en ganaderos y factores donde positivas
más adelante donde está un cuadro azul
me gusta me gusta mostrarlo ahí porque
ahí se ve claro y se ve claro si son
ingresos si son transacciones esos son
activos pueden pasar la diapositiva más
atlántico
aquí
la siguiente
miren aquí la primera línea miren la
primera línea el sector supervisión
factor insa pack libranza multinivel
fondos ganaderos que tengan ingresos de
tres mil salarios mínimos activos de
5000 y transacciones de 100 salarios
mínimos tienen que tener un sangre la
ftc sí
las empresas de activos virtuales que
tengan 30 mil en inglés 3000 en ingresos
5 mil en en activos y 10 mil en en
transacciones tienen que tener la debida
diligencia intensificada cuál es la
debida diligencia intensificada implica
un conocimiento avanzado de la
contraparte si es intensificar este
conocimiento de con quién estoy
contratando y quién es la persona que
tienes la otra quién es la otra parte
pues allí dice según en varios varios
factores por ejemplo el si estamos
frente a un pp si estamos una
jurisdicción de alto riesgo y si son las
empresas como en este caso de virtuales
luego nos regresamos a la diapositiva
donde están las tres las tres columnas
nos vamos atrás a la diapositiva
por favor
atrás
atrás atrás
atrás
son estas empresas que reciben activos
virtuales que miren las hermanitas que
se las expliquen y luego el sector de
activos virtuales el sector de activos
virtuales todas empresas que tengan
intercambio transferencia custodia
administración y participación con todos
los relacionados con activos virtuales
siguiente la positiva
bueno y la apn efe de que son el régimen
de medidas mínimas aquí estamos hablando
de sólo cuatro sectores el sector
inmobiliario el sector de piedras
preciosas de metales preciosos el
servicios contables y de servicios
jurídicos estas empresas que a 31 de
diciembre hubieran tenido ingresos
totales o iguales o superiores a 3.000 y
activos iguales o superiores al 5000
tienen que tener el régimen de medidas
mínimas
siguiente
miren aquí este cuadro se ve clarísimo
en el ámbito de aplicación siguiente
y aquí en la última línea de la apn efe
de la apn efe de donde habla de lo de
los ingresos y los activos y el régimen
de medidas mínimas que es el que es el
aplicado al caso la siguiente
bueno aquí está esta diapositiva es para
demostrarles por dónde vamos en la en la
circular cierto y hablamos de las
consideraciones generales de la
definición del marco normativo normas
nacionales e internacionales y el ámbito
de aplicación sin los tres grandes
grupos si el general el especial y
medidas mínimas siguiente diapositiva
bueno ahora vamos a hablar del sistema
otro control y gestión del riesgo que es
el numeral quinto de la la la
siguiente
miren ya hablamos de hoy vamos a hablar
ahora del régimen general y del régimen
especial de la regulación en esos dos y
el de medidas mínimas ok
siguiente diapositiva 1 vamos a hacer yo
les voy a hablar puntualmente de la
asignación del oficial de cumplimiento y
de sus funciones y del rol como tal de
esa personal interior de la empresa y
luego de eduardo les va a hacer la
explicación de la siguiente parte
establecer la documentación los las
señales de alerta la capacitación
etcétera siguiente diapositiva
bueno requisitos del oficial de
cumplimiento el oficial de cumplimiento
es muy importante porque el oficial de
cumplimiento es la persona que vamos a
designar internamente en la empresa para
que se encargue de manejar el shangri-la
entonces normalmente las empresas es
importante tener en cuenta esto porque
no podemos caer en el error esta persona
tiene que tener mínimo seis meses de
acreditar experiencia de seis meses no
nos podemos quedar con el curso gratuito
del agua tenemos que ir un poquito más
allá tenemos que hacer siguiente hecho
el curso gratuito de la guía no dice ni
siquiera cantidad de horas entonces
hacer el curso gratuito de la unidad y
tener más preparación mínimo de seis
meses se los digo por experiencia propia
la superintendencia se toma el trabajo
de ver y la de ver los títulos y la
experiencia del oficial de cumplimiento
sí y luego si no sin esa persona no lo
cumple te hacen la devolución y
acuérdense que estamos a 30 días de
cumplir con la norma
esa persona llamado oficial de
cumplimiento tiene la capacidad de tomar
decisiones internamente o sea que tiene
que tener el nivel de representante
legal si tiene capacidad
decisiones relacionadas con todo lo
relacionado con la gestión de riesgos y
puede depender directamente de la junta
directiva o del máximo órgano en cuanto
a las incompatibilidades e inhabilidades
bueno aquí también hay varios puntos
importantes no puede ser una persona que
tenga un cargo administrativo dentro de
la empresa sino podemos hablar de que no
puede ser el revisor fiscal pero sí
puede ser el suplente si es un poquito
raro pero la norma la establece así no
puede ser el representante legal si no
puede tener no puede tener un cargo
directivo si esa persona que yo quiero
nombrar tengo que ver bien qué persona
dentro de la empresa le voy a poner ese
es ese rol y no puede fungir como
oficial de cumplimiento en más de diez
empresas obligadas y es importante que
esté domiciliado en colombia que también
lo establece la norma y lo aclara en la
circular en la en la que modifica del 9
de abril del 2021
siguiente la posición
la función oficial de cumplimiento bueno
primero velar por el cumplimiento del
salas como les decía anteriormente tiene
la obligación de que esa sala se cumpla
y como les digo la norma es el límite ok
ya no la norma no es el límite
podemos ir un poquito más allá la normal
y se alistó debe presentar informes una
vez al año
presente en blood ups al año reunámonos
con la junta directiva y presentemos del
informe de la empresa capacitación la
norma dice que las capacitaciones deben
ser anuales hagamos las con más periodo
diversidad con qué propósito con el
propósito de familiarizar a todos con él
con él
con este nuevo lenguaje promover la
adopción de correctivos y
actualizaciones es el encargado de hacer
todos los reportes entonces debe
registrarse entrar ante el cidel ante la
guía para tener un código y así puede
reportar todos los movimientos de la
empresa y diseñar la metodología
siempre diapositiva y ahora si le doy la
palabra a nuestro invitado especial y
edward
gracias mario andreas gracias marcela
gracias a el espacio que nos ha abierto
la cámara de conducción barranquilla
para compartir con ustedes esta vida
mark y andrew a lo avanzado
yo quisiera reiterar los temas del
primero que ya lo mencionó maría andrea
es que la norma de diciembre de 2020
establecía un plazo inicial de hasta el
30 de abril y lo extendió hasta el 31
agosto es decir que por eso el título de
este webinar estamos ahora en cuenta
regresiva a un poquito más de un mes de
cumplir con ese requisito de implementar
el shangri-la ese es como el primer
mensaje que quiero reiterar estamos en
cuenta regresiva segundo también ya lo
explicó hay digamos que según la norma
tres grandes sujetos obligados definidos
con esos criterios que ya explicó en
salarios mínimos tanto en ingresos
activos o en algunos casos en
e ingresos anuales activos al cierre del
año o ingresos o transacciones
relacionadas digamos con la actividad
específica de cada empresa el de 100
salarios mínimos y un régimen especial o
simplificado que la norma lo ha llamado
el régimen de medias niños entonces aquí
ya acaba de hacer la precisión sobre el
tema de lo que ha descubierto que es tal
vez la figura más novedosa para muchas
empresas que que comienzan a ser sujetos
obligados para este tema es un cargo que
tiene que la misma superintendencia lo
ha dicho le ha dado todo el nivel de de
alto directivo de alto funcionario para
como responsable de la gestión y creo
que lo mencionaste también la norma
establece la posibilidad de además ser
contratado no necesariamente tiene que
ser funcionario de nómina sino que es
una de las grandes no sólo en colombia
sino en la región en latinoamérica
porque es la primera superintendencia
que toma esta iniciativa de poder contar
con un oficial de cumplimiento que sea
contratado
tercero
y yo ahora lo que voy a compartir con
ustedes es bueno los elementos
esenciales del shangri-la como hay dos
tipos de sistemas este es el sistema
completo y el otro es el de régimen de
medidas mínimas o simplificado que debe
tener este este sistema también de
malandras ya no es solamente tener un
tener nombrarlos de alimento y ya no es
el conjunto de varios elementos y el
primero muy importante es contar con una
política y la política tal como lo
decirle la norma es ese compromiso de la
alta dirección en la gestión de este
riesgo es algo similar a como ya muchas
empresas tuvieron que hacerlo también en
este mismo nivel con el programa
transparencia y ética empresarial que
que debe expresar la alta dirección su
compromiso en toda la lucha y el la
gestión de este tipo de temas aquí la
política es eso es ese compromiso y esos
lineamientos generales que se definen
desde la alta gerencia desde la alta
desde el máximo órgano social
la política normalmente se desarrolla a
través de manuales entonces hay que
contar con un manual un manual
shangri-la que pues es el que define el
detalle de sus lineamientos generales y
debe contener por lo mínimo por lo menos
los elementos que establece la norma es
decir un tema de debida diligencia en
temas de capacitación de reportes las
funciones del oficial de cumplimiento
algo importante que hay que no perder de
vista que en algunas empresas que hemos
hecho es todo el acompañamiento en este
tiempo es que a veces las compañías
tienen definidas unas funciones para la
puntera y que al margen del máximo
órgano social y aquí la norma le impuso
unas nuevas funciones y también unas
nuevas responsabilidades al igual que el
representante legal entonces muchas
empresas por ejemplo que lo tenían a
través de un estatuto elevado de
escritura pública y restaurante la
cámara de conversión
pues hoy llegan nuevas normas que el
primer paso es revisar cómo actualizar
esas nuevas funciones y
responsabilidades que la norma le
atribuye tanto a ese máximo órgano
social de asamblea de accionistas o
junta directiva al representante legal
nuevo cargo en algunos casos se debe
crear ese cargo del oficial de
cumplimiento y también hace alguna
alusión a las funciones que deben
cumplir los revisores fiscales y las
auditorías internas o quien haga sus
veces a veces son áreas de control itar
entonces esta estructura documental se
debe se debe mí
y complementar con temas llevados a la
práctica el tema más importante es la
debida diligencia que es toda un
capítulo de la norma que desarrolla la
manera como se deben conocer las
contrapartes es decir con quien la
compañía hace sus negocios operaciones
contratos transacciones y debe
establecer como mínimo cuatro elementos
primero debe conocer osea identificar y
verificar la identidad de esas
contrapartes cómo se hace eso en la
práctica pues con procedimientos con
formatos o con algún protocolo para
poder establecer la identidad hay
algunas excepciones por ejemplo en temas
de ventas masivas que los contemplan la
norma pero en general uno de los primero
es identificar y verificar la entidad de
las de las contrapartes clientes
proveedores e incluso empleados
accionistas la segunda es identificar al
beneficiario final que también la norma
trae una novedad interesante porque el
concepto de beneficiario final que
también es traído desde el sistema
financiero hoy es mucho más amplio
el beneficiario final son todas aquellas
personas naturales que están atrás de
las personas jurídicas y la norma
establece que se deben identificar
aquellos que tengan una participación
igual o superior al 5% dentro de las
sociedades
o también a veces no es sólo la
participación nacionalmente también
aquellas que tienen un efectivo control
del negocio entonces hay que ir a
establecer cuáles son las personas que
están atrás del negocio es el segundo
elemento importantísimo en la práctica
de la vida de licencia el tercero es
entender la relación comercial o
contractual es decir es diferente una
relación con un cliente con un proveedor
con un empleado entonces es establecer
claramente cuál van a hacer es cuáles
van a ser esos procesos para red para
realizar en zona que son dos requisitos
anteriores identificarlo y verificar su
identidad y establecerse ahí ve
necesidades finales o no y el cuarto
elemento es en la verificación de su
monitoreo transaccional entonces hay que
comenzar es excelente tal vez de los
temas más interesantes en la debida
diligencia hay que entender la reglada
el flujo transaccional con esa
contraparte y valorar un nivel de riesgo
al final la debida diligencia lo que
muestra es eso que es ese nivel de
riesgo que ellos establecen con sus
contrapartes de tal manera que aquellos
de mayor riesgo yo tengo que
de vidas más exhaustivas y aquellos de
menor riesgo pues podría establecer unas
medidas simplificadas
en cuanto al tema ya en detalle es la
última columna que aparece en esta
diapositiva pues hay que hacer una
formalidad para cumplir con la
designación del oficial de cumplimiento
marian de ahorita lo mencionó la norma
establece que a partir de cuando se
designa el oficial de cumplimiento
la entidad tiene 15 días hábiles para
informarlo a la superintendencia de
sociedades
y tal como lo acaba de mencionar que hay
que tener cuidado porque la
superintendencia está devolviendo esos
trámites concediendo 10 días hábiles
para subsanar o aclarar el tema
y por supuesto pues no incurrir en un
eventual incumplimiento de este es el
umbral que establece la norma de
comunicar dentro de los 15 días
siguientes a la superintendencia la
designación del oficial momento con el
perfil y todos los requisitos que
estableció la norma hay que dejarla
constancia de la aprobación por parte de
la junta o la asamblea de elx a grela y
el shangri-la debe ser presentado en
conjunto entre el representante legal y
el oficial de cumplimiento
eso qué quiere decir con la práctica la
junta vamos a pensar que es el máximo
órgano social debe primero designar al
movimiento y luego el oficial de un el 2
junto con el representante legal someter
a consideración para su aprobación
toda la política del manual y la
estructura del saber y la de eso es
importante
otro tema importante es que considera la
gestión de riesgos y establece que en
ceder a ser a través de una matriz de
riesgos entonces también en algunas
compañías ya tienen algún tipo de
experiencia gestión de riesgo en otro
tema por ejemplo datos personales o
riesgos ambientales en fin es aquí la
idea es desarrollar una metodología
específica para el rivière para
gestionar este riesgo el riesgo del
audio sistema función del terrorismo y
también se deben establecer unos
mecanismos para eventualmente hacer
reportes de operaciones sospechosas ante
la unidad que es la unidad de
inteligencia financiera en colombia que
es una entidad adscrita al ministerio de
hacienda y es la encargada de recibir
estos reportes de posibles operaciones
de lavado dentro de la gestión que hacen
las compañías
bien muchas gracias la siguiente
y esto es lo que acaba de decir que me
lo encendí pero pero la debida
diligencia al final me da tres
posibilidades es decir si hay debida
diligencia
se debería diligencia intensificada es
aquella que debe tener unas medidas
mucho más exhaustivas y aquí hay por lo
menos tres categorías que establece la
norma la primera aquellas contrapartes
que la compañía decida de mayor riesgo
las personas expuestas políticamente que
son aquellas personas que tienen un
cargo público local o un cargo público
extranjero o pertenecen a una
organización internacional justo ayer
acaba de salir al se los podemos
compartir el decreto que actualiza el
los pepes en colombia estaban
establecidos mediante un decreto del año
2016 y acaba de ser actualizado ayer se
expidió el nuevo decreto de pep se
amplia algunas categorías antes por
ejemplo estaban los notarios ahora
colocar los notarios y curadores por
ejemplo que deben ser unas personas
catalogadas como pepe que quiere decir
que una persona sea pep que tiene bajo
los estándares internacionales y ahora
bajo la norma colombiana pues un mayor
riesgo frente al tema de lavado entonces
hay que establecer medio
más exhaustivas
y quienes más están en la diligencia
intensificada es decir medidas más
exhaustiva repito aquellas
jurisdicciones o países que estén
consideradas de alto riesgo
y aquellas relacionadas con activos
virtuales es decir cripto monedas eso es
digámoslo lo que tiene que ver con la
vigencia identificada que además debe
ser aprobada por un nivel superior al
que normalmente establece la aprobación
de las vinculaciones de estas
contrapartes hay que tener en cuenta
también como lo dije antes
consideraciones especiales sobre todo
con ventas en efectivo se hace es un
negocio basado en efectivo pues hay que
establecer unas políticas relacionadas
con el manejo del efectivo y unos
umbrales a lo mejor diferentes para el
monitoreo transaccional o en el caso de
ventas masivas y en el caso de activos
virtuales nuevamente piensa que la norma
lo nombra varias veces es tal vez de las
mayores novedades también en el ámbito
colombiano porque dicho también por el
mismo superintendente y sociedades es la
manera como a través de la norma se
reconoce que esta es una actividad que
en colombia es muy importante
colombia es el segundo país más
importante nivel de transacciones en
cripto monedas en latinoamérica
y el último aspecto de la vida
diligencia pues es que hay que
actualizar la información de las
contrapartes por lo menos cada dos años
sin embargo una buena práctica del
sector financiero es dependiendo del
nivel de riesgo que se establezca para
esas relaciones comerciales pues uno
puede establecer un mayor nivel de
frecuencia para actualizar su
información de tal manera que no pueda
tener un buen conocimiento de esa
contraparte siguiente
la matriz de riesgo pues establece lo
que lo que la norma define como las
etapas primero hay que identificar los
riesgos luego hay que medirlos luego hay
que establecer unos controles y hay que
establecer un mecanismo de monitoreo
permanente sin embargo hay algo
interesante para quienes nos escuchan
que están también al frente de la
gestión de riesgos y es que la norma
dentro del primer dentro de la primera
etapa que es la identificación de los
riesgos menciona el tema de la
segmentación la segmentación es un
proceso complementario y necesario para
desarrollar las siguientes etapas etapas
entonces pues hoy la norma incorpora es
un pensamiento esa metodología de
segmentación es decir en estricto
sentido uno debe según la norma es
segmentar cada uno de sus factores de
riesgos es decir clientes proveedores
empleados etcétera
y poder establecer un mecanismo a través
de alguna metodología técnica para
atribuirle un nivel de riesgo desde la
segmentación y eso luego pues va a
facilitar la identificación de los
riesgos establecer un riesgo inherente
un riesgo residual establecer unos
controles y establecer un monitoreo
permanente
perdí la presentación
marcela allá
ya gracias
entonces a partir de la matriz gracia
siguiente ese es otro elemento que hay
que completar
es también necesario establecer unas
señales de alerta que la norma no traen
un numeral y establece tres grupos de
señales de alerta relacionados a las
contrapartes a las operaciones ya los a
los negocios ya las operaciones en
efectivo pero digamos que aquí es la
invitación que hace la norma a través de
estos ejemplos que cada compañía de
establecer cuáles son sus señales de
alerta es decir que le debe llamar la
atención que es normal y que no en su
negocio para poder tener ese mapa de
navegación o ese ese documento que le
ayude a la compañía a establecer qué es
lo normal y por supuesto identificar
aquello que no es normal para detectarlo
las señales de alerta es el primer paso
para poder establecer posibles
operaciones inusuales y luego posibles
operaciones sospechosas que deban ser
analizadas y efectivamente si se
consideran sospechosas pues nace la
obligación legal de reportar la semana
siguiente
los otros dos elementos es justo lo que
acabo de decir la capacitación que es
necesario con que se construyen los
procesos de capacitación y de obligación
pues primero con un entendimiento de la
política de del manual de toda la manera
como se desarrolla la norma de la norma
misma
y también tal vez lo más importante de
los procesos de capacitación es que
todos los funcionarios en cualquier
nivel estén en capacidad de identificar
aquello que no es normal en este negocio
vamos a suponer que si negocios de
compraventa de vehículos pues yo tengo
que desarrollar un proceso de
capacitación para que todas en las
diferentes áreas del negocio se puede
identificar si es normal o no que un
vehículo se venda no sé cómo para que
con un ofrecimiento de pago con dinero
efectivo con dólares con bitcoin con
activos virtuales ahora que aparece en
la norma entonces hay que establecer el
proceso de capacitación que fíjense se
construye con el elemento anterior que
veíamos de las señales de alerta y luego
si se si se sigue ese ese hacer esa ruta
pues las señales de alerta podrán dar
inusual idades las mensualidades podrán
ser convertidas en la operaciones
sospechosas y si eso llegara a suceder
pues está el reporte ante la unidad de
esas operaciones sospechosas que aquí en
el en el sangre y la ftc el responsable
es el oficial de cumplimiento de
realizar esos reportes a ésta a esta
entidad
bien eso es en términos generales y de
una manera muy rápida todos los
elementos que consideran la norma para
el shangri-la ahora vamos a ver el
régimen de medidas mínimas que como ya
lo dije antes pues simplemente es una
manera simplificada para aquellas
empresas de menor tamaño recordemos que
son aquellas que tienen unos ingresos
anuales de tres mil salarios mínimos o
un nivel de activos al cierre del año de
cinco mil salarios mínimos y que están
catalogadas en esas cuatro actividades
que señaló madre andrea es decir el
sector inmobiliario aquí esta
comercialización de metales y piedras
preciosas servicios jurídicos y
servicios contables estas cuatro estos
cuatro sectores que cumplan este
requisito de activos e ingresos de cinco
mil y tres mil respectivamente deben
implementar no el shangri-la completo
como lo acabamos de ver sino un régimen
de medidas mínimas siguiente gracias
la principal diferencia entre el régimen
completo y el régimen de medidas mínimas
que en el completo hay toda la
infraestructura la junta designa no
oficial de cumplimiento para que se
encargue de ese tema e involucra a toda
la organización etcétera en el régimen
de medidas mínimas el responsable es el
representante legal entonces
aquí en el régimen de medidas mínimas lo
que lo que se busca es que para este
tamaño de sé cuáles son empresas mucho
más pequeñas el representante legal es
el responsable de hacer todo el
desarrollo del sangre y la repito de una
manera simplificada el shangri-la de
medidas mínimas para este tipo de
empresas considera doce aspectos
no sé si nos ayuda es marcela nuevamente
con la presentación
no estás presentando ya ya bien la
presentación y fundiendo le estoy
respondiendo parte preguntita aquí que
luego las mencionamos luis bueno
entonces decía que lo más importante es
que aquí a diferencia del shangri-la
completo el responsable es el
representante legal esa es la gran el
gran reto y la gran responsabilidad que
establece la superintendencia para esta
modalidad de desagregar de aquellas
personas de aquellas empresas que sigan
a estas cuatro días y que son de menor
tamaño siguiente por favor y entonces
aquí están las las 12 medidas al velo en
un pequeñito pero luego ya lo voy a
resumir
las 12 medidas es algo simplificado de
lo que vimos ahorita pero si guardas o
mantiene los cuatro aspectos que
mencioné de la diligencia es decir
primero debe capacitar a todas sus
contras a todos sus empleados y
asociados en lo que es el riesgo de
lavado de activos debe divulgar las
medidas de identificar y verificar la
entidad de sus contrapartes que ese fue
el primer elemento que mencioné de la
debida diligencia debe identificar al
beneficiario final de sus contrapartes
debe establecer la estructura de
propiedades beneficiarios finales en los
negocios que realice la empresa debe
obtener información sobre la relación
comercial o contractual debe desarrollar
una debida diligencia y ojalá en algunos
casos establecer el origen de fondos de
esas relaciones debe documentar y
establecer un sistema de registro y de
conservación de documentos eventualmente
debe presentar reportes a la uiaf aquí
el responsable es el representante legal
y debe cumplir un requisito de listas
vinculantes que creo que lo mencionó
maría andrea el tema de
en la lista listas de naciones unidas
que tienen ver con la obligación que
tiene colombia de cumplimiento de todos
estos métodos de reglamentaciones de la
de las naciones unidas de conceder
seguridad de las naciones unidas
en detectar y reportar operaciones
sospechosas e inscribirse el
representante legal se debe inscribir
ante el sistema de reportes de la uiaf
él es el responsable de hacer los
reportes y atender los requerimientos de
las autoridades son las 12 medidas
mínimas a las que debe estar obligada la
empresa a través de su representante
legal bien gracias
algo final es que la superintendencia en
el último numeral amplió el plazo por
supuesto ya le dijimos el 31 de agosto
pero estableció un periodo de
permanencia eso que quiere decir que
aquellas empresas que ya estén obligadas
al share la o estén obligadas a el
shangri-la y por alguna razón
porque disminuyen sus ingresos porque
cambia de actividad aunque sigue siendo
vigilado por supersociedades o su nivel
de activos
disminuye de tal manera que no se cumpla
el umbral que está definido en la norma
pues debe permanecer por lo menos tres
años más eso para el régimen completo el
de saber y la fe y si está en un régimen
de medidas mínimas la permanencia así
pierda alguna de las características
debe permanecer por un año más y en todo
caso al final a la circular cierra con
esta invitación a todas las demás
empresas así no cumplan los requisitos
anteriores ya sea el shangri-la completo
o el de medidas mínimas
la superintendencia invita a todas las
demás sociedades a que lo adopten de
manera voluntaria es decir que
establezcan un sistema de autogestión y
control para el riesgo de la
autofinanciación del turismo y
financiación de la proliferación
muchísimas gracias creo que ahí estamos
marian de antes yo creo que así podemos
atender las diferentes preguntas y
marcela muchísimas gracias
gerardo gracias luis eduardo gerardo
habla preguntaba si el contador o el
auditor puede tener pueden ser el
oficial de cumplimiento
en el contador si el auditor no la
restricción que establece en la norma de
la supersociedades es que no pueden ser
directores y administradores es decir
algún miembro de la empresa que tenga
una representación legal o que sea
miembro de un cuerpo o un órgano de
administración no lo puede ser tampoco
lo puede ser ni el auditor ni ni el
revisor fiscal entonces en la pregunta
que podría ser el contador pero no
podría ser el auditor
bueno si es una empresa que tiene que
tener un saldo y la
por primera vez
en conclusión que debe tener a 31 de
agosto de 2021
debe tener por un lado haber designado
al oficial de cumplimiento por parte de
la alta dirección junta directiva de la
asamblea de accionistas con todo el
requisito que establece la norma haberlo
informado en la superintendencia
sociedades en un plazo inferior a 15
días hábiles y al 31 agosto haber
implementado todo el sistema dependiendo
del el que le corresponda si el de
medidas mínimas o el general cone
ocupación lo que acabamos de hacer de
decir exactamente su pregunta esa
respuesta a la misma para leon restrepo
porque león depende de que te toque o
sea si te toca el shangri-la pero todo
en general zhang lapse si no te toca
cumplir el régimen de medidas mínimas
que acaba de explicar ok
ya
esas grandes preguntas no sé qué más
tenga otra pregunta por aquí es decir
para reiterar lo que acabamos de decir
lo primero que la empresa de verificar
es cuál es su actividad y si está en
alguna de esas cuatro señales
en esas cuatro generales o algunas
especiales pues tiene unos unos
parámetros diferentes al régimen general
cuál es el régimen general el de sin
importar la actividad que tenga activos
iguales de volátil inactivos o ingresos
en el año anterior de 40 mil salarios
mínimos
ese es el reino en general en especial
es según la actividad entonces si está
dedicado al sector inmobiliario si están
agente inmobiliario si es de metales o
piedras preciosas y este sector de
servicios contables y de servicios
jurídicos 30.000 si tiene otras
actividades las de activos virtuales o
es una compañía de leasing a un fondo
ganadero pues tiene haya unos parámetros
específicos que también debería pues
consultarlos eso es para para cumplir
con el shangri-la agosto 31 si sólo se
dedica no tiene en esa cuantía de 30 mil
los niños sino una cuantía menor en los
primeros cuatro actividades metales
preciosos agentes inmobiliarios en los
control y servicios jurídicos a lo mejor
hay que confirmar y entonces corresponda
al régimen de medidas mínimas en donde
también el plazo es a vuestro 31
ok
bueno hay una consulta en caso
venir
en caso de
de de clientes estatales como empresas
estatales como alcaldías gobernaciones
donde no es socio donde no acostumbran a
entregar información detallada a nadie
como contraparte en el caso de clientes
y proveedores es decir que sea que la
contraparte sea una empresa estatal o
sea una alcaldía o una gobernación que
no hay socios y no acostumbran a
entregar información detallada como se
debe hacer para la debida diligencia en
estos casos
a ok es que claro si hay unas relaciones
con las entidades públicas me imagino
que la planta es para el beneficiario
final pues estará simplemente la debida
diligencia de los representantes legales
mucho al final la norma del beneficiario
final establece persona natural es de
personas llegar hasta las personas
reales de las personas jurídicas o el
representante legal cuando no se pueda
establecer llegar a esa identificación o
en el porcentaje no se cumpla entonces
importante es tener ese conocimiento de
quienes están en la dirección de
sentencia del caso como son entidades
públicas por la pregunta pues sería hace
de esa esa debida diligencia hacia esas
personas
gerardo por ejemplo gerardo a preguntas
que significante ambientales abril a por
ejemplo la capacitación no se alcanzaba
a realizarse apenas el hombre el oficial
en el mes de agosto web el oficial no lo
puede nombrar en el mes de agosto porque
en el mes de agosto es el cumplimiento o
sea tiene que notificar la
superintendencia que tiene un oficial de
cumplimiento que nombraste con el máximo
órgano si tienes 15 días para
notificarle a la superintendencia
entonces eso no lo puedes hacer en ese
mes lo tienes que hacer antes y sin la
norma establece que la capacitación debe
ser anual de pronto y tienes que llevar
tienes que guardar él tiene que llevar
reporte de las capacitaciones que hagas
de pronto nos alcanza va a ser la
primera capacitación porque porque pues
te enteraste el 24 de diciembre iba lo
corrido del año pero ya en mi segundo
semestre suponer edad debes estar
preparándose para hacer tu capacitación
y llevar el récord el aprende lo que
estás haciendo
y otra pregunta de león’ restrepo soy
una empresa de servicios contables
cumplo con el rango de ingresos pero no
de activos
es cualquiera de los dos ingresos o
parte más baja estaría en el grupo 2 ya
sea en el de media mínima son el de
completo y la copia tengo en el nivel
pues según el nivel exacto porque puede
ser la salón prevé según el momento
puede ser tres mil o cinco mil o 30
león laura las empresas que tengan
operaciones de comercio exterior pero no
superen los ingresos si no aplica el
régimen de medida
llegan a la basura
pues es que es que yo sea el parámetro
no es que sea operaciones de comercio
interior sino si los ingresos de activos
cumplen algunos de los parámetros
establecidos en el rango para el régimen
de medias mínimas o para el general debe
implementar generalmente las compañías
que realizan operaciones en comercio
exterior también tener una con doble
reporte sólo una doble obligación que es
por ser general que actúan en zonas
francas o pues son los barrios aduaneros
a veces también le aplica la norma de la
dian que no tiene digamos tanto detalle
como este manera pero en términos
generales el parámetro es activos e
ingresos en los montos que ya según en
qué categoría corresponda sin medias
mínimas o general luís muñoz que
documentación y registros específicos
deben tener para cumplir con esa y vila
bueno en este caso tienes que empezar
por nombrar fitch y el shangri-la lo que
es lo que te corresponde implementar
tienes que empezar con la política y con
el nombramiento de los función del
cumplimiento entonces hacer todo
cuando hablamos de la documentación es
que tengas todos esos documentos de
conocer a la contraparte de la vida de
vivencia
de la matriz identificar los riesgos
identificar los niveles tener la matriz
para poder poder poder monitorear la y
poder identificar ese riesgo inherente
de la operación y convertirlo sin
notificar a la superintendencia también
es oficial de cumplimiento debe
registrarse ante la ante la unidad para
hacer los reportes y también debe
notificarse ante la superintendencia
bueno
natalia rodríguez natalia rodríguez dice
las empresas que no son vigiladas sino
inspeccionadas por supersociedades
también aplica la implementación del sag
y la
si siempre y cuando cumplan el monto de
los montos
bueno aquí hay un aquí hay una persona
que está preguntando de cómo maneja el
cliente cómo maneja los clientes de
contacto que son por ejemplo de que
pagan de ventas de contado si de consumo
no venta consumo masivo pero hay
clientes de ventas de contado como
manejó sus clientes porque los clientes
de contado es difícil la entrega de
información para la debida diligencia
entonces cómo debería enfocarse la
debida diligencia en este tipo de
clientes cuando son así contable
maría andrea cuando comenzó a explicar
todos los estándares y demás menciona
algo del enfoque basado en riesgo esto
es lo que hay que aplicar en este caso
si es un negocio que está basado en
operaciones en efectivo pero que al
final el riesgo es bajo por el tipo de
producto que hacen por los montos
individuales etcétera podría
establecerse un régimen de usuarios y
clientes y los usuarios son personas que
simplemente no tienen una relación
contractual como alguien que va y compra
cualquier elemento nos en una tienda de
de abarrotes o cualquier cosa
simplemente yo tomo el estante y lo pagó
y me fui eso sería una relación de
usuario no de cliente hay que
diferenciarlo y establecer un mecanismo
o un procedimiento de vigencia para
aquellos que sean clientes por la
pregunta yo creo que sería más un tipo
de usuario en el régimen ya perdón ya
los y a los usuarios se monitorean
transaccional mente a los clientes se
les hace la debida diligencia con todos
los cuatro elementos que ya menciona la
nor ricardo dice el régimen de
medidas mínimas también se debe reportar
a la súper sociedad el nombramiento del
oficial que es el mismo representante sí
así es
en la norma la norma de comunicar a la
superintendencia es para toda la el
sistema ya sea con completo o de medidas
mínimas
una empresa de confecciones creada este
año tiene obligación de realizar el
sabinar
si llegara al 30 año siempre este año a
cumplir alguno de los umbrales
establecidos de la norma tendrá plazo
hasta el 31 de mayo del 2022 para
implementarlo
en la ventana contado es posible
establecer un tope máximo de venta para
aquellos clientes
qué difícil hacer la debida diligencia
por ejemplo las personas naturales que
compramos montos pequeños no le aplica
toda la documentación ya ya esta
respuesta se dio se requiere hacer la
verificación de shangrilá
es la gestión del riesgo y la respondió
luis yo también al principio de luces
cuando una empresa está obligada por ser
las de primera vez en qué momento
comienza empieza a reportar al agua
una vez que empiece a reportar sino que
debe inscribir al oficial de
cumplimiento para que eventualmente
cuando encuentre algo sospechoso lo
pueda reportar o trimestralmente la
ausencia de reportes de operaciones
sospechosas
es decir se registra y a partir de
cuando entra en vigencia si hay algún
algún alguna operación que considere
sospechosa la reporta en forma inmediata
si pasados tres meses no hay o no ha
existido ese tipo de operaciones debe
hacer un reporte de ausencia trimestral
la pregunta no me la dejan ver por estar
de otra pregunta aquí ya si una sociedad
vigilada cumple con el tope de los
activos porque su propiedad de
inversiones está evaluada por 35 mil
millones pero sólo tiene un empleado que
se encarga de la parte administrativa y
contable debe nombrar debe tener el
fabricante debe montar el kart vila
hay mucha fíjense que por eso fue que es
en parte de situaciones como la que nos
pregunta no sé la persona
melissa y fue que se expidió la
actualización en abril de este año
porque muchas empresas sobre todo
sucursales de sociedades extranjeras en
colombia pues la infraestructura es muy
pequeña pero tienen digamos su actividad
comercial le da en tamaño de operaciones
para cumplir elsa aguilar pues la
respuesta es sí lo que pasa es que
tienen que verificar incluso también la
norma clara que el oficial de
cubrimiento si no existe sigan la
infraestructura en colombia no lo
permite de ser nombrado desde su casa
matriz sobre eso para el caso de
sociales de sociedades extranjeras en
colombia pero como lo menciona en liza
a lo mejor la infraestructura es tan
pequeña pero si los montos amparan
cumplen el umbral establecido con las
normas pues hay que implementar y sagres
aquí por ejemplo marcelo hace una
pregunta
marcela qué perfil la experiencia de
cumplir la función de cumplimiento
marcela el oficial de cumplimiento de la
norma dice que tiene que tener seis
meses de experiencia en riesgos sin el
curso de la vida no puede ser lo único
que tenga hay diplomados hay webinar es
que se acumulen horas y tiempo para
tener seis meses de experiencia en
riesgos ok
aquí hay una pregunta de energy business
si en el momento de una negociación el
cliente cumple con las condiciones de o
solicitar alguna documentación de
implementación no entiendo esa pregunta
en el momento de una negociación el
cliente cumple con las condiciones de o
solicitar alguna documentación de
implementación
se entiende el louis de esa pregunta
energy business nos puedes aclarar
supongo yo que es en la regla es decir
que una empresa en relación con otra
empresa se encuentra que es un sujeto
obligado si le debe pedir con una
constancia de que usted también tiene
sus águilas y lo entiendo de esa manera
bueno acá hay otra pregunta de anna
montero que significa que la empresa
recibe aportes en activos virtuales la
palabra de moda ok
anna lo que sucede es que la
superintendencia de sociedades en un
concepto en el 15 de diciembre o algo
así del 2020 antes de expedir la norma
del shangri-la cambió su jurisprudencia
cambio en la manera como venía opinando
sobre la antes prohibía o no permitía
que los socios de las respectivas
sociedades pudieran hacer aportes en
especie a través de activos virtual es
decir a aportes encripta monedas pues es
con ese concepto cambia esa esa esa
forma de esa esos conceptos de esa
jurisprudencia y los permite pues a
partir del 15 de abril de perdón de
diciembre del año pasado 2020 las
empresas pueden recibir aportes en
especie en activos virtuales de sus
dueños
y eso luego lo complementa con la
expedición del shangri-la y establece
una categoría especial para aquellas
empresas que reciban aportes en activos
virtuales deben implementar el
shangri-la entonces a eso hace
referencia la norma
es decir hoy una empresa que reciba
aportes de sus dueños en cripto monedas
que es sinónimo de activos virtuales
deben implementar el sag y la fe
bueno hay una persona que está
levantando la mano yo no sé marcela si
de pronto quiere hablar
hacemos un hombre extremo sería mejor
que nos escribiera su pregunta
atribución de preguntas en el chat para
poder darle aquí al aire y luis nos
pueda despejar su inquietud no tenemos
acceso para habilitar micrófonos
y hemos dado respuesta casi todo la cual
sí pero el chat digamos de energía es de
los deleites y en el momento de
negociación el cliente cumple con las
condiciones de o solicitar alguna
documentación implementación
no sé si las han repetido el sol
ah claro sal acabo de leer pero a mí
sabes que me gusta marcela como en estos
webinars siempre tienen como preguntas
nosotros nosotros mandamos un formato de
preguntas frecuentes que te lo hago
llegar para igual ahí está mi correo de
compliance asesores les podemos
responder todas las preguntas que tengan
con muchísimo gusto y yo a través tuyo
te voy a mandar el decreto la nueva
norma de los de los pips la presentación
la circular y la aclaratoria del 9 de
abril del 2021 perfecto muchísimas
gracias
ok
muchas gracias marcela ya nos pasamos un
poquito de tiempo pero bueno agradecida
con este espacio porque veo que muchas
personas muchas preguntas entonces de
pronto es esta la necesidad de hacer de
pronto otro webinar con el mismo tema
porque veo que hay varias personas
todavía con muchas dudas y estamos a un
mes de shangrilá
así es una gracia mantenía muchas
gracias al gris por despejar todas estas
dudas en vivo a todos los participantes
porque comenzamos muy si estuviera
estamos en contra del tiempo y está hay
que correr para no caer ni sanciones que
no corresponden porque tenemos acá
tiempo todavía para implementar toda la
media técnica
muchísimas gracias a compliance por
entes para su información de información
y ha compartido con todos nuestros
participantes y con gracia para
enterarnos que estén compartiendo les la
presentación reglamento
a una participante que está preguntando
liliana cuenta con eso ok con el
material toda la cuenta que es que
inscribieron marcela se los hace llegar
muchas muchas gracias por su
participación
marcela o no mucha agradecerte
nuevamente el espacio de la cámara de
comercio barranquilla a maría entrega
por la invitación muy amable para mí ha
sido un placer compartir este espacio
con usted
gracias
la respuesta para nosotros es muy
importante conocer sus comentarios cómo
ha sido su experiencia que nos ayuda
siempre que siempre nuestro portafolio
de soluciones y limitaciones y
desconectados
a todos de chau chau gracias.