Muy buenas tardes tengan todos ustedes

les saluda marcela mendoza desde la

coordinadora de logística de eventos

externos de la cámara de cué sobre ella

en nombre de la cámara queremos darles

una cordial bienvenida a nuestro

programa del día de hoy donde estaremos

hablando sobre el gobierno corporativo y

protocolo de familia y vamos a descubrir

con normal maná tu negocio con las

siguientes generaciones de una manera

despectiva sostenible y rentable por y

sin más preámbulos quiero presentarles

al doctor luís carlos plata quien es

nuestro convenciste invitado el día de

hoy que es abogado especialista en

derecho tributario una maestría de

derecho económico es docente catedrático

de maestrías y especializaciones de

importantes universidades del país hoy

nos estará acompañando durante dos horas

prácticamente al final de sucesión estar

encontrando un espacio para preguntas y

respuestas los invitamos a que todas sus

dudas por favor las escriba algo son de

preguntas y respuestas o al chat de esta

conferencia

nuevamente bienvenidos a todos los

empresarios que nos están acompañando y

bienvenido doctor de ases por estar esta

tarde con nuestros empresarios

muchas gracias marcela muy buenas tardes

a ti y a todas las personas que en este

momento están conectándose a este evento

que aceptaron la invitación de la cámara

de comercio de acompañarnos y participar

que la tarde de hoy aquí con nosotros

como tú bien lo decías vamos a

desarrollar en la tarde de hoy una

pequeña

presentación una pequeña marco

introductorio conceptual y práctico

respecto de lo que es el protocolo de

familia con gobierno corporativo en una

presentación que está dirigida más que

todas las empresas familiares pero que

puede ser aplicable a otro tipo de

negocios

en la que vamos a buscar darán algunas

ideas fundamentales respecto de la

importancia

de poder garantizar la transición

generacional en las empresas de familia

de poder garantizar que ese esfuerzo que

han hecho los fundadores de crear

empresas que hoy día son exitosas y que

han alcanzado cierto nivel de

estabilidad económica financiera y

comercial pues que ese esfuerzo no

desaparezca una vez los socios

fundadores pues no están en condiciones

de administrar el negocio y que podamos

garantizar una transición generacional

administrativa pacífica programada

planificada que además ayude a evitar

conflictos entre los miembros de la

familia conflictos relacionados con

temas económicos patrimoniales y también

gerenciales y que además establezca

digamos con unas reglas que permitan

asegurar

por lo menos programar un éxito de una

estabilidad también del negocio a largo

plazo permitiendo el crecimiento y la

prosperidad de estas empresas

conocemos todos pues que en el entorno

de barranquilla

la

la gran raíz o la gran base empresarial

está fundada o está cimentada sobre

empresas de familia en la cámara de

comercio seguramente tienen y tenemos

mucha información respecto a empresas

familiares y muchas de las cuales hoy

están en esa etapa o en esa fase de

transición generacional

perdónenme si de pronto soy un poco

incidente pero la semana pasada por

ejemplo pues nos enteramos de la triste

noticia del fallecimiento del doctor

arturo fernández reloj whisky quien fue

un gran empresario barranquillero

que trabajó mucho por el desarrollo de

la ciudad de muchas empresas y en la

parte gerencial y deportiva periódico el

heraldo y hoy sus hijos arturo y maría

teresa pues están asumiendo de alguna

manera las riendas de su familia y hay

muchas empresas que están en esa etapa

en una transición generacional en donde

es importante pues tener estas reglas

claras entonces digamos que es un poco

el objetivo de lo que vamos a hacer hoy

como lo decía marcela hace hace unos

minutos pues la invitación es a que a

través de la herramienta de preguntas y

respuestas y de el chat que tenemos aquí

abierto en la plataforma azul vayan

dejando sus inquietudes sus preguntas

los comentarios que tengan al respecto

y desarrollo de la charla yo trataré de

resolver algunas y las que no podamos

resolver sobre el camino las revisamos

al final de la presentación vamos a

tratar de que sea una presentación

didáctica comprensible a mena

y que pues sea interesante para todos

entonces si me permiten voy aquí a

compartirles mi pantalla

y

la presentación que tenemos programada

para el día de hoy

bueno esta es un poco mi presentación

personal creo que esto sobra ya marcela

muy amablemente les comento un poco

acerca de mi trayectoria y mi

experiencia un poco más decirles que

evidentemente además de docente

universitario pues soy consultor en la

cámara de comercio de barranquilla y soy

asesor empresarial sector privado y pues

que durante muchos años hemos trabajado

en en estos temas corporativos y

empresariales en empresas no solamente

aquí en barranquilla sino en la ciudad

de medellín también

cuál es el objetivo de esta charla cuál

es la finalidad que buscamos

lo que quiero es

destacar cuatro puntos importantes lo

primero es que significa tener un

protocolo de familia

qué es eso cuál es el concepto del

protocolo de familia

y en qué tipo de empresas aplica el

concepto de protocolo de fama

lo segundo es que sepamos cuáles son los

beneficios de contar con un protocolo de

familia cuáles son las ventajas cuáles

son esos para ese valor agregado que a

mi organización empresarial le va a

traer construir un protocolo de familia

lo tercero es poder entender que existen

herramientas para proteger el legado de

la empresa y el legado de la empresa no

solamente desde la parte comercial sino

también desde la parte

familiar y desde la parte digamos que de

la unión y de mantener de alguna manera

la familia como la unidad básica de la

compañía

seguramente ustedes conocerán en casos

yo conozco muchísimos de familias muy

queridas de familias muy unidas pero que

por un desacuerdo al momento de asumir

una transición generacional para el

manejo de una empresa

se han roto las relaciones familiares

yo conozco casos donde tengo hermanos

que se han cruzan no solamente demandas

en lo comercial en lo civil sino que

incluso han llegado a cruzarse acciones

penales entre ellos conozco procesos de

sucesión que han tardado

78 y 10 años porque un grupo de hermanos

no pueden ponerse de acuerdo acerca de

el futuro de un patrimonio empresarial

que había creado digamos que su

progenitor o su causante tengo

muchísimos casos de fortunas o de

patrimonios importantes que se han

esfumado que se han atomizado por

ausencia de una planificación hacia

futuro o simplemente porque no han

previsto las contingencias que pueden

ser

qué puede ocurrir a futuro dentro del

entorno familiar y sus situaciones por

ejemplo

videntes nadie está

excepto de un accidente laboral o de un

accidente automovilístico o de un

accidente mientras estás de viaje o de

tener que ser condenado a pagar una

indemnización por algún descuido y de

repente nos damos cuenta que los

patrimonios tanto de la empresa como los

patrimonios personales no están bien

identificados no están bien separados y

un evento catastrófico como estos

termina afectando seriamente el

patrimonio de la familia o para no ir

tan lejos

circunstancias como en la pandemia como

el cómic 19 que tuvimos hace dos años

algo que nadie pensaba que iba a ocurrir

que los

cambió la vida a todos gracias al

colegio ciber estamos aquí haciendo

eventos virtuales antes del coi

esto no lo hacíamos este es un gran

ejemplo de cómo la materia nos cambió la

vida a todos y como una circunstancia de

estas puede ocasionar el fallecimiento

del miembro fundador el fallecimiento

del padre o el fallecimiento de alguno

de los hijos que no teníamos eso

previsto o la de una crisis económica

que afecte el patrimonio de la familia

porque el negocio es tuvo que ser estar

cerrado durante un año y no hubo

ingresos y no hubo como solventar

obligaciones financieras y cómo

solventar obligaciones laborales desde

el patrimonio del protocolo de familia

ayuda para ellos y por último el último

punto que quiero que hoy podamos digamos

por lo menos dejar planteado es cómo se

construye un protocolo de familia cuáles

son los elementos

hacen parte del protocolo cuáles son

digamos que las partes la tabla de

contenido del protocolo de familia y a

través de qué metodología se construye

cómo hacemos para ello porque esto muy

importante es entender que no existe una

minuta del protocolo de familia si yo no

es que aquí en mi computador de mi

oficina tenga un archivo word que se

llame protocolo de familia y cada vez

que voy a una empresa le cambió el

encabezado número de mi nombre dirección

firmas y hasta luego ya tengo el

protocolo de familia hecho esto tiene

una

función o una finalidad específica y es

construir un protocolo de familia casi

que a la medida de cada familia hemos

estado en empresas donde está el socio

fundador del padre con la señora su

esposa y sólo tienen un hijo que hoy día

tiene 25 años ya en la se está empezando

a meterse en el negocio de digamos que

ese es el protocolo de familia no va a

tener las mismas características que

otras empresas donde por ejemplo tengo

un grupo de seis hermanos una empresa

donde son seis hermanos cada hermano con

su propio núcleo familiar casados con

hijos y donde los primos están también

involucrados en la administración del

negocio de esta empresa en la que les

hablo es una cadena de restaurantes que

tiene aproximadamente

16 puntos de venta en la ciudad y

entonces genera otras dificultades y

otras dinámicas distintas en el

protocolo como también hay empresas

donde son cuatro hermanos o tres

hermanos pero resulta que es uno solo el

que está interesado en el negocio porque

el otro vive en estados unidos y tiene

hagan una empresa y se dedicó a

mercadear tecnología y el otro hermano

se fue a vivir a chile y en chile está

trabajando en una empresa farmacéutica y

no le interesa la empresa familiar sin

embargo

unas acciones porque cuando su padre

constituyó la empresa lo volvió

accionista entonces cada empresa cada

familia

tiene

varias tiene sus propias

connotaciones tiene sus propias

particularidades y la metodología de

trabajo debe acomodarse debe hacerse

casi que de forma personalizada a las

condiciones especiales y particulares de

cada empresa o de cada grupo

y entonces digamos que lo que vamos a

plantear hoy aquí es un poco las

generalidades de lo que debería

constituir un patrimonio de familia pero

también dejando muy claro qué

es un trabajo conjunto que debe hacerse

entre el consultor y los miembros de la

empresa del grupo familiar porque él

finalmente pues el resultado tiene que

ver eso con sus propias necesidades con

sus propias características con sus

propios objetivos y qué es lo que quiere

a futuro

ok

qué es un protocolo de familia y esto es

muy importante y es tal vez lo primero

que quiero

que tengamos claro

un protocolo de familia es un acuerdo

y

voluntario

y vinculante

qué quiere decir

estas dos expresiones

lo primero es que para construir un

protocolo de familia es indispensable

que todos los miembros de la empresa

familiar estén de acuerdo que

manifiesten su intención de

y participar en la construcción del

protocolo de familia y que manifiesten

su intención para su intención de

y construirlo y sobre todo de aceptarlo

tengo por aquí a diesel ya d’andreis que

me pregunta que si el protocolo de

familia es exclusivo para las empresas

por acciones o si puede extenderse a

todos los tipos societarios

muchas gracias yesenia efectivamente

indies independientemente de que se

trate de acciones de empresas por

acciones o de de sociedades de capital o

de sociedades de personas como sería el

caso de una sociedad de responsabilidad

limitada o una sociedad en comandita

simple

pueden este tipo de empresas tener

protocolos de familia es

exclusivo de las sociedades por acciones

como una sociedad anónima la sociedad

simplificada por acciones estás con la

sociedad en comandita por acciones

cualquier tipo de sociedad puede

construir su protocolo de familia lo

importante es que sea una sociedad de

familia y ya en unos minutos vamos a

de entender el concepto de sociedad de

familia o empresa de paz

entonces les decía lo primero es que es

un acuerdo voluntaria yo no puedo

obligar a los miembros de la familia que

además pertenecen a la empresa a aceptar

el protocolo insisto porque sobre todo

desde mi experiencia

el proceso de construcción del protocolo

de familia es un proceso de

participación

de todos los miembros es un proceso del

que interactuamos con los miembros de la

familia los escuchamos a todos tomamos

en cuenta sus opiniones tomamos en

cuenta sus ideas y tratamos de

involucrar los actores y lo segundo como

les decía es que es un acuerdo

vinculante

qué quiere decir vinculante quiere decir

que es de obligatorio cumplimiento

protocolo de familia no puede ser letra

muerta el protocolo de familia no puede

ser un

entusiasmo pasajero que hoy apareció uno

de los hermanos muy contentos mira en la

cámara de comercio- vimos una charla de

mi señora ya que estaba hablando en

control o de familia yo creo que eso es

chévere que lo deberíamos hacer

pero resulta que dentro de dos o tres

años aparece una situación de las cuales

está prevista en el protocolo de familia

y nadie le paraguas y nadie le hace caso

y no hay eso no eso ya pasó eso fue hace

tres años con la locura que le dio a mi

hermano pero ya no nos interesa no un

acuerdo vinculante es obligatorio e

incluso para las futuras generaciones no

es que simplemente lo hicimos hoy a

quienes estábamos vivos presentes en

este momento sino que es obligatorio

para las futuras generaciones

entre los miembros de la familia

empresaria

y entonces aquí viene la pregunta qué es

una familia empresaria

porque es una empresa de familia

y digamos que hay muchas respuestas

ustedes simplemente buscan en google

empresa de familia y van a encontrar

distintas definiciones digamos que a mí

la definición que más me gusta es

entender que una empresa de familia es

una compañía es una sociedad de

cualquier tipo que está

cuya propiedad está en cabeza de uno o

dos grupos familiares mayoritariamente y

esto que implica

implica por ejemplo que yo puedo tener

como les decía hace un rato seis

hermanos o tres o dos o cuatro hermanos

que se les ocurrió montar un negocio

juntos y son esos hermanos los que

arrancan como socios fundadores

puedo tener una familia en donde tengo

un padre fundador socio principal y sus

hijos que están hoy trabajando en el

proceso

puedo tener dos amigos no son familiares

entre sí son dos amigos que se

conocieron montaron la empresa hace diez

años y hoy cada uno tiene a sus hijos

pues son dos grupos familiares que hacen

parte o que son controlantes o que son

dueños

y dentro de esas circunstancias como les

decía puedo tener múltiples alternativas

y puedo tener

miembros de la familia que sean socios y

que sean a la vez empleados de la

empresa

el socio fundador es miembro de la

familia es accionista tiene un número de

acciones y además es el gerente y recibe

un salario como gerente

el hijo mayor que además de que es

miembro de la familia es socio y recibe

un salario porque tiene

el cargo de director administrativo

puedo tener miembros de la familia que

son socios pero que no son empleados de

la empresa entonces tengo uno de los

hermanos que es socio porque cuando se

creó la empresa se le dio una

participación accionaria

pero ese miembro de la familia o ese

hermano o hermana está en la ciudad de

bogotá haciendo una especialización en

medicina

porque no le interesa el negocio de

ferretería que existe aquí en

barranquilla un miembro de la familia

que es accionista es parte de la empresa

pero no es empleado de la compañía

y puedo tener incluso miembros de la

familia que son empleados de la empresa

pero que no son accionistas que resulta

que un primo

que apareció acabo de salir de la

universidad estaba estudiando

contabilidad y entonces le dimos la

oportunidad de que trabajara como

auxiliar contable en la compañía

entonces miembro de la familia

es empleado de la empresa pero no es

accionista no es socio teníamos que esos

tres esquemas miembros de la familia

accionistas y empleados miembros de la

acción de la familia accionistas pero no

empleados miembros de la familia

empleados pero no accionistas juegan o

hacen parte del concepto de familia

empresario como les decía el propósito

de este tipo de protocolos o de

instrumentos es garantizar la

permanencia en el tiempo de la empresa

garantizar que la empresa pueda

sostenerse y subsistir 12 y ojalá tres y

cuatro generaciones en el tiempo

garantizando la transición patrimonial

la transición administrativa y la

transición generacional el

fortalecimiento de la unidad familiar

digamos que para mí este es el punto más

importante y esto no es en lo que más me

gusta trabajar es buscar al interior del

protocolo de familia mecanismos para

solucionar conflictos sí pero ojalá para

evitar conflictos porque vuelvo al punto

d

el primo

el primo que lo contratamos como un

auxiliar contable y resulta que en un

proceso de evaluación de gestión de

seguimiento nos damos cuenta que esta

persona pues no ha cumplido con las

expectativas que tenemos para el cargo

no ha cumplido con los estándares de

desempeño pues créanme que es mucho más

fácil despedir desde la empresa a un

empleado que no tiene ninguna

vinculación de parentesco ninguna

relación de familiar que despedir de la

empresa a tu primo oa tu sobrino y como

dentro del ambiente familiar

esa circunstancia te puede generar un

posterior conflicto con los demás

miembros de ese núcleo dónde vas a

entrar casi que pongo el malvado que no

le quiso ayudar a la familia es que la

familia es primero la familia es lo más

importante y usted porque he hecho al

primo entonces digamos que es

de establecer mecanismos

insisto para solucionar los conflictos

pero sobre todo para evitar que ocurran

y pues finalmente estamos hablando de

una empresa y las empresas tienen un

objetivo fundamental y cuál es el

objetivo fundamental de toda la empresa

pues garantizar su

rentabilidad y pues obviamente nosotros

no somos administradores ni expertos en

consultoría financiera pero lo que sí

tenemos claro es que si nosotros

garantizamos el mecanismo de

planificación empresarial de evaluación

y seguimiento de la planificación

empresarial

estándares de calificación de los

empleados estándares de selección de

personal de repartición de utilidades de

establecer

políticas de salarios y de incentivos

pues la rentabilidad del negocio se va a

fortalecer y va a mejorar entonces desde

esa perspectiva es como el concepto que

tenemos de protocolo de familia aquí me

dicen tenemos dos preguntas ana

margarita bravo nos pregunta que si no

es obligatorio qué pasa con los

familiares que van a vincularse a la

empresa supongo yo le dice a la familia

a la empresa oa la familia después de

aprobado el incrementado entonces ana

margarita lo primero el de decirte que

si es obligatorio es vinculante en la

ley y las autoridades en conflicto la

superintendencia de sociedades han

reconocido el carácter vinculante y

obligatorio del protocolo de familia y

dentro de la construcción del documento

se establecen los mecanismos para

hacerlo cumplir

y las sanciones por no haberlo cumplido

y rosalba imitola nos pregunta que si el

protocolo ante quien se registra porque

se hace con él no el proto pero

empecemos el protocolo puede uno hacer

dos cosas puede

incluirlo dentro de los estatutos es

decir incluir las reglas del protocolo

de familia dentro de las estatutos de la

sociedad y en ese caso pues los

estatutos estarán registrados en su

mercantil ante la cámara de comercio o

pueden construirlo en un documento

aparte un documento independiente del

protocolo de fármacos documento

independiente de los estatutos que debe

reposar

las instalaciones de la compañía bajo el

cuidado bajo la responsabilidad

del representante legal disponible para

ser consultados por los miembros pero

digamos que se se maneja bajo la figura

de un acuerdo de accionistas y no es

necesario ser inscrito o ser registrado

en ninguna otra parte

continuemos

cuáles son

los beneficios que uno puede lograr

al construir un protocolo de familia al

construir

digamos que esas reglas del juego o del

comportamiento al interior de una

empresa familia

teníamos que lo primero es

general

compromiso en las próximas generaciones

con lentes

miren no hay nada más bonito que

escuchar las historias de fundación de

estas compañías

y nosotros por

[Música]

nosotros por costumbre y por diseño

metodológico cuando hacemos un protocolo

de familia siempre incluimos un capítulo

que tiene que ver con la historia de la

empresa y con los valores familiares que

se reflejan en esa empresa

porque muchas historias muchas desde

inmigrantes

conocemos todos la idiosincrasia del

pueblo barranquillero

pueblo de inmigrantes de todo el mundo

de ingleses alemanes italianos

libaneses israelitas

y asiáticos

y también conocemos

digamos que no solamente inmigrantes

sino además personas que han venido de

otras regiones del país

desplazadas por la violencia

de esta empresa que les contaba que sus

seis hermanos los seis hermanos de que

son originarios de un municipio en

antioquia que salieron desplazados por

la violencia de ese municipio terminaron

en montería

y con un familiar que tenían aquí en

barranquilla llegaron dos

vamos a pedir trabajo para poder

subsistir como les digo tiene una cadena

de restaurantes que tiene más de gatos

en la ciudad hemos escuchado historias

de empresas donde los fundadores del

papá y la mamá

literal contra

contrabandeaban combustible en la

frontera con venezuela y hoy día tienen

una es una comercializadora

internacional que funciona en zona

franca y en el puerto de barranquilla

que exporta derivados del petróleo esas

historias de vida esas historias de cómo

se construyen las empresas tienen la

potencialidad tienen la bondad de que

generan compromiso en las próximas

generaciones

eso es los nietos o los hijos más

jóvenes cuando nacieron se dieron cuenta

de que ya la empresa existía en que

tenían una digamos estabilidad económica

fundamentada en los recursos son los

rendimientos que producía la empresa

pero no vivieron el proceso de fundación

y el proceso de establecimiento y de

crecimiento y de desarrollo de la

compañía y no vieron los sacrificios que

se hicieron para que la cosa funcionará

entonces conocer la historia es

importante para generar compromiso en

las próximas generaciones y que se

sientan apropiados de esa compañía o de

esa empresa

discúlpenme un minuto que tenemos muchas

preguntas que dice yesenia d’andreis qué

pasa si el protocolo no se incluye

dentro de los estatutos sociales quienes

siguiendo sigue teniendo validez dicen y

aclaró que si el hecho de que los el

protocolo de familia esté en un

documento distinto de los estatutos no

le resta validez como te digo se trata o

se equipara a un acuerdo de accionistas

que es completamente válido y que en

caso de incumplimiento puede hacerse

efectivo ante las autoridades judiciales

o administrativas o sea que siempre pues

esperamos un pase que logre cumplir

qué sucede me dice aquí mere pérez que

sucede si cuando se realiza el protocolo

los hijos de los fundadores aún son

solteros y luego se casan y tienen su

propia familia se deja estipulado esto

en el protocolo

esa es la situación ideal

ojalá pudiéramos construir el protocolo

de familia antes de que los hijos se

casarán porque en ese punto se pueden

tomar todas las medidas de precaución y

de previsión para evitar circunstancias

futuras tales como un divorcio tales

como una liquidación de sociedad

conyugal

tales como la aparición de hijos

extramatrimoniales que puedan de alguna

manera afectar algo desde el desarrollo

patrimonial de la empresa entonces

digamos que lo ideal es construir el

protocolo de familia antes de que esos

hijos se casen para dejar allí fijadas o

establecidas todas las previsiones o

precauciones que son necesarias por

ejemplo entre muchas otras la

obligatoriedad de constituir

capitulaciones patrimoniales el

funcionamiento del derecho de

preferencia incluso en caso de

disolución de sociedad conyugal o de

sucesión por causa de muerte

los límites al derecho de preferencia oa

la enajenación de nuevas acciones los

límites al ingreso del vamos a

explicitar a la compañía

esos son circunstancias que se dejan por

escrito insisto ojalá antes de que se

hayan casado porque ya estando casados

pues vamos a tener a terceros

involucrados que posiblemente sientan

que no están de acuerdo con algunas de

las circunstancias que allí se

establecen o que de alguna manera

piensen que

que sus derechos están siendo vulnerados

listo entonces digamos que eso por una

parte

ya les decía estamos en los beneficios

de la construcción o de la constitución

del protocolo de familia

y hablábamos del

compromiso de las nuevas generaciones

y eso también es importante porque nos

ayuda

y establecer los valores y principios

fundamentales de la compañía que son los

que nos van a servir para resolver

conflictos por decir algo valor

fundamental de la empresa familiar

proteger y garantizar la educación de

los hijos de los miembros de la empresa

te resulta que el día de mañana tenemos

la discusión porque a uno de los hijos

oa uno de los miembros de la familia

se le ocurrió que quería que la empresa

le pagara la fiesta de 15 años de su

hija

y que la fiesta cuesta 70 millones de

pesos pero hay otro de los miembros de

la familia que ese mismo momento

necesita pagar el semestre de su hijo

que va a ingresar a la universidad y el

semestre cuesta 15 millones de pesos

y no hay plata para las dos cosas cómo

hacemos para tomar una decisión pues

podemos ver que conforme a los

protocolos a los a las reglas y a los

valores familiares se estableció que lo

prioritario era el pago de la educación

eso nos va a dar herramientas para tomar

decisiones en algo que la familia tendrá

como valor o como objetivo garantizar

que la vejez y el retiro de los miembros

activos o de los socios sea un retiro

una jubilación tranquila con solvencia

económica y pacífica entonces eso nos va

a decir por ejemplo administrativamente

hay que establecer un fondo de reserva

para para apoyar o amortizar a los a los

miembros de la familia que se van

jubilando que se van retirando digamos

que es este tipo de circunstancias

nos permite ir construyendo

el contenido del proceso por el segundo

objetivo o beneficio es mantener la

propiedad del negocio en manos de la

familia y esto eso tiene que ver un poco

con lo que me preguntaban hace un rato

he tenido

clientes que me dicen es que mi hija ya

tiene 16 17 años y yo no quiero que se

case con cualquiera y que dentro del 67

años esté divorciando pse y el tipo se

le lleve parte de lo que le toca en el

negocio o no quiero tener metido como

socio a alguien que no hace parte de la

familia

o no quiero ya que cuando yo me muera

por las acciones de la familia pase a

personas distintas de mis hijos o de mis

sobrinos entonces el protocolo de

familia nos ayuda a establecer reglas

acerca de la transición generacional

pero además de la enajenación de las

acciones que les decía yo a partir de

establecer derechos de preferencia

derecho de preferencia en casa o incluso

en casos de disolución de sociedades

conyugales o de sociedades patrimoniales

de hecho establecimientos de

naciones matrimoniales establecimiento

de derecho de preferencia en un casos o

en eventos de sucesión por causa de

muerte establecer la obligatoriedad de

mantener acciones en reserva únicamente

para poner en manos de los miembros de

la familia ese tipo de herramientas se

pueden tomar o se pueden tener en cuenta

para garantizar que el negocio

se mantenga o no se conserve en manos de

los miembros de la familia ahora también

es muy importante establecer y qué pasa

si mañana

muy venidos la empresa

qué pasa si no se para decir cualquier

tontería tenemos una cadena de

restaurantes de comidas rápidas y se me

aparece aquí el señor de mcdonald’s y me

dice venga le control su empresa porque

todos los puntos de venta que usted

tiene voy a desaparecer unos y los otros

los voy a convertir en banco ahora si

usted escoja esta plata y la retire se

jubile si hasta luego

tengo un negocio de taller de mecánica

de autos de servicio automotriz de

estaciones de servicio mantenimiento y

de repente aparece

en una empresa de bogotá y me dice venga

qué pena tu eres que queremos entrar en

el mercado de barranquilla casa todos me

dicen queremos poner puntos de venta en

barranquilla queremos poner puntos de

atención en barranquilla y como usted

está muy posicionado y tiene buenos

puntos de venta le compro su empresa y

hasta luego

qué pasa si hay unos miembros de la

empresa que están de acuerdo en vender y

otros que no como valoramos la empresa

como la vendemos es necesario o valdrá

la pena mantener la propiedad de la

empresa en miembros de la familia o

valdrá la pena salir a vender aparece un

inversionista resulta que son dos

hermanos que pusieron una empresa de

tecnología que funcionan allá en una

oficinita pequeñita en donde tienen dos

o tres computadores un empleado y están

tratando de desarrollar aplicaciones de

software o aplicaciones para celular y

aparece un inversionista de una startup

y les dice les voy a poner 50 millones

de dólares para que ustedes desarrollan

su empresa

qué hacemos digamos en ese tipo de

evento

nos pregunta por aquí ya sería otra vez

que ante qué autoridades se reclama el

cumplimiento de las reglas del protocolo

de familia en concreto las dos

autoridades que conocen de ese tipo de

circunstancias son las autoridades

judiciales los jueces de la comisión

ordinaria la especialización civil y la

superintendencia de sociedades a través

de la delegatura de funciones

jurisdiccionales

también tendría la posibilidad de

conocer de ese tipo de desacuerdos

eventualmente el protocolo de familia

puede incluir una cláusula arbitral para

que ese tipo de

incumplimiento sobre conflictos que

surjan a partir de la regla del

protocolo sean resueltos por un tribunal

de arbitramento que puede ser el de la

cámara de comercio de barranquilla el de

la superintendencia de sociedades o

cualquier otro centro privado de los que

llueve en la ciudad

qué otro beneficio trae el protocolo de

familia

el protocolo de familia es una

herramienta que me permite

prevenir desacuerdos entre los miembros

de la familia y prevenir confrontaciones

entre los familias porque estas 2

son las cosas que a mí más me gustan y

las que más me preocupan y las que más

me gustaban e insisto porque no hay nada

más triste

yo soy un tipo muy familiar mi empresa

se llama planta lópez abogados porque mi

hermano y yo que es abogado una empresa

familiar

por mi familia y nuestro principal

objetivo es que se quiebre la empresa

que se acabe el negocio pero que usted

yo nunca salgamos de pelea

o quiero tener una pelea con mi hermano

o quiero que mis hijos peleen con mis

sobrinos por la empresa es que alguno se

dedica o se da porque quiere ser abogado

y quiere trabajar en esto y qué pasa si

algún día ninguno de los sobrinos buenos

hijos quiere ser abogado porque les

gustó la espalación un terrible pedíamos

que lo importante como les decía es que

el protocolo de familia o establecer

organismos

dependiendo del tipo de empresa y de la

cantidad de miembros de la familia

podemos tener una asamblea familiar

podemos tener un consejo de familia

podemos tener un comité asesor de

familia que se encargue de resolver este

tipo de conflictos

para discutir cosas como por ejemplo

qué pasa les decía mira tengo tengo una

familia que son tres hermanos hay dos

que están muy metidos en el negocio pero

hay otro que está estudiando medicina en

bogotá y que quiere pagarse una

especialización y que su razonamiento

estoy a mis otros dos hermanos les vendo

mi parte de la empresa para que con esa

planta me la den a mí y yo pueda pagar

mi especialización como médico y hasta

luego no me no me no me preocupo

más por esta empresa

y ahora tienen un conflicto porque dice

ok cuánto vale la empresa cuánto vale tu

parte y por qué tú que llevas diez años

en bogotá estudiando medicina y

ejerciendo como médico te vas a

beneficiar

el crecimiento y la valoración de la

compañía que la hemos construido

nosotros que somos los que estamos aquí

trabajan que viene todos los diciembres

a preguntar como a la empresa y a pedir

plata y más demanda

porque tenemos que trabajar nosotros

mejorar las ventas tecnificar la

compañía posicionar el negocio conseguir

nuevos clientes expandir el mercado y

usted que están haciendo su vida muy

chévere su boca

muy bien que lo haga te va a venir ahora

a vendernos una empresa que somos

nosotros mismos los que la hemos

valorizado eso puede generar un

conflicto dentro de los miembros de la

compañía que como les digo pues no vale

la pena que entre hermanos terminen

discutiendo por ese tipo de

circunstancias entonces lo que tratamos

de hacer es que el protocolo de familia

insisto a través de los organismos del

consejo de familia la asamblea de

familia el consejo asesor o el comité

asesor puedan establecer nuestras los

mecanismos y las formas de resolver

estos temas

qué tipo de

herramientas podemos utilizar para

evitar este tipo de confrontación que

porque bueno y esto es muy importante

aquí se me se me pasaba algo y tiene que

ver un poco con el concepto de familia

extendida

y yo no sé si a ustedes les ha pasado

hasta que el viernes estamos en la

empresa vamos mi hermano y yo tomamos

una decisión a partir del lunes vamos a

tratar de abrir esta nueva línea de

negocio o vamos a cambiar a este

empleado o vamos a contratar un empleado

nuevo listo el lunes hablamos de eso

quedamos así el lunes llega mi hermano y

vicente es que estoy hablando con mi

señora el fin de semana y no yo creo que

no estoy de acuerdo en que hagamos eso

te resulta que de viernes a lunes por

una conversación de fin de semana con

una esposa o por el esposo o por un

primo o con el cuñado pueden cambiar las

percepciones son las concepciones o

puede que tengan no es que no me

conviene es que te están dando en la

cabeza es que no es así entonces ese

tipo de circunstancias en donde tenemos

miembros de la familia extendida me

refiero a esposos cónyuges hijos

primos pueden tener posibilidad de

opinar pueden tener la posibilidad de

influenciar en las decisiones entonces

es muy importante que el protocolo de

familiar de entrada también establezca

cuál es la forma y los mecanismos en que

estos miembros de

extendidos de la familia elia puedan o

no participar en esa toma de decisiones

en esa toma de kim

el otro objetivo muy importante que

tenemos que tener en cuenta es

que el protocolo de familia debe por lo

menos prever mecanismos o herramientas

que permitan proteger e incrementar el

patrimonio

tanto

el patrimonio

de la empresa

como el patrimonio

personal de cada uno de los socios

entonces hace poquito me encontré con

ese problema resulta que un hermano que

ya no quiere saber del negocio decidió

venderle a sus otros hermanos

incluimos a tratar de valorar las

acciones cuánto vale la compañía cuando

valeri tercera parte y cómo te la vamos

a pagar

y resulta que la empresa

con muchas otras no solamente hay que

barranquilla medellín bogotá en general

en todo el país tiene su estructura de

negocio es decir tiene unos ingresos por

ventas tiene unas deudas con el sistema

financiero porque se necesita palancar

para una inversión hace dos años tiene

unos edificios que son las instalaciones

donde funciona la empresa tiene unos

inventarios que están constituidos por

una materia prima que se utiliza en la

transformación del producto que la

empresa produce tiene unas maquinarias

unos activos fijos y tiene unos pasivos

pasivos laborales pasivos fiscales pero

al mismo tiempo

dentro del patrimonio de esa compañía

hay unos activos que nada tienen que ver

con la empresa un lote en santa verónica

un apartamento en cartagena otro

apartamento en bogotá que lo tenemos ahí

porque los hijos van a estudiar en poco

tanto es para que vivan ahí esos bienes

que son bienes de la familia

generalmente se ponen a nombre de la

empresa para tratar de hacer cierto

tiempo de planificación fiscal o de

planificación tributaria pero resulta

que ahora que hay uno de los socios que

quiere vender entonces espérate es lo

que vas a vender tu participación en el

negocio

o tu participación en todo el patrimonio

que hemos construido para la familia y

cómo hacemos para separar esos activos

en lo de santa verónica del apartamento

en bogotá del apartamento en santa marta

que son activos que hemos comprado para

la familia pero que nos hemos puesto

aquí porque a mi papá se le ocurrió que

tributariamente era mejor que estuvieran

a nombre de la empresa y nueva nombre de

él y ahora cómo hacemos para valorar una

cosa o la otra o cómo hacemos para

valorar la toma de decisiones por

ejemplo si es que estamos interesados en

uno de los lotes pero como lo repartimos

pues que una cosa es si se ponen de

acuerdo listo el hermano que está en el

negocio todos los días trabajando tiene

derecho a una mayor participación en la

sociedad le vamos a dar el 40 por ciento

pero en los inmuebles si no les somos

tres y vamos todos por terceras partes

como separamos una cosa de la otra le

digamos que el protocolo de familia se

tiene que permitir tomar decisiones para

proteger no solamente el patrimonio de

la empresa sino el patrimonio personal

de los socios como les decía porque ese

tipo de confusiones es peligrosa

más demanda laboral por algún tipo de un

despido injustificado por una

responsabilidad patronal por culpa por

un accidente de trabajo o algún tipo de

circunstancias de esas puede terminar

afectando el patrimonio

de los miembros de la familia porque

decidieron tener todo a nombre de la

empresa y mucho más hoy

con lo que se vislumbra de la reforma

tributaria donde hay una

marcada diferencia de cómo van a pagar

impuestos a las personas naturales cómo

van a pagar impuestos a las empresas y

cuáles son las condiciones de una y otra

es importante poder separar los

patrimonios de la empresa de los

patrimonios personales para poder por lo

menos buscar eficiencia en la

administración tributaria

que otro beneficio te permite

y tener un patrimonio de familia

maximizar los beneficios de la empresa

familia

como así

y les decía hace un rato yo he conocido

a empresas por ejemplo donde dice la

empresa le paga la administración de los

apartamentos a todos los hermanos

todos los meses el recibido de

administración de donde viven los

hermanos sale de plata de netflix

la empresa compra los carros y los pone

a nombre de la empresa pero son los

carros de los miembros de la familia o

la empresa paga una póliza colectiva de

medicina prepagada para todos los

miembros del grupo familiar o la empresa

hace un aporte cada año para que el pago

de los estudios de los hijos de los

hermanos o de los hijos de los mil de

los socios

o la empresa hace un aporte

para adquisición de vivienda nueva de

los socios la empresa puede

efectivamente como ha escuchado pues es

que pasó la entonces de la familia pajín

a ella le vaya bien y obtengan

beneficios pero es importante que esas

reglas de cuáles son los beneficios y

los indígenas bondades de la empresa

para empezar tiene para con sus socios

sean claros sean uniformes e iguales

para todo porque insisto si yo digo

todos los años la empresa va a dar un

auxilio de 2 millones de pesos para cada

uno de los hijos de los socios para

estudios y resulta que yo soy socio pero

no tengo hijos entonces porque desde a

mí en la plata a mí como si dinero yo m

un bono tengo un perro y entonces el

perro hay que llevarlo al colegio y hay

que comprarle comida yo quiero bono por

el perro operante es para lo no tienes

hijos como te toca bono pero entonces

como equilibrar pues resulta que hay uno

que tiene cinco hijos y otro que tiene

uno entonces porque éste le dan cinco

bonos de dos millones de pesos y uno

solo pero resulta que

hay uno que hoy en día ya tiene su casa

propia y no quiere comprar otra vez

porque van a hacer una una bonificación

para adquisición de viviendas y fíjate

de wynton es decir entonces es

importante que podamos establecer cuáles

son esos beneficios que la empresa va a

a

con sus socios con los miembros de la

familia como buscamos equidad como

buscamos que sean equilibrados

precisamente para llegar al punto que

les decía de prevenir los desacuerdos y

prevenir confrontación

y finalmente

debemos establecer qué

tener un protocolo de familia

permite o busca dentro de sus objetivos

aumentar la competitividad y la

rentabilidad de la empresa

y esto porque porque hacemos dos cosas

importantes

que son digamos la base de estas dos

estos dos objetivos primero establecemos

una planificación

la empresa familiar debe tener objetivos

a corto mediano y largo plazo debe tener

una proyección de qué es lo que se busca

de la empresa en 5 años en 10 años y en

20 años donde queremos estar y hacia

dónde queremos ir

cómo nos queremos

posicionar en el mercado y en el entorno

y qué tenemos que hacer para llegar allá

y eso hace entonces que seamos más

competitivos dentro de las condiciones

del mercado de las de la región del país

y de la ciudad pero además no solamente

establecemos esas esas metas pues son

esos indicadores de gestión a mediano a

corto ya largo plazo creo que es

importante establecer políticas de

evaluación de desempeño

porque lo que les decía

como hago yo para despedir a mi sobrino

de alta que hoy llegue a la empresa a

las 9 de la mañana ya había mi sobrino

hermano me da mucha pena porque usted

pero ya pasó esto esto esto estoy es que

usted no puede seguir trabajando en la

empresa aquí está su liquidación hasta

luego adivinen cuál mayo es la próxima

llamada telefónica que voy a recibir mi

hermano reclamando me que porque le

despedía su hijo

yo debo tener un mecanismo de evaluación

de desempeño por logros por metas por

objetivos que me permita de manera

objetiva y justa tomar decisiones

respecto de la permanencia o no de un

miembro de la familia al interior de la

vida y también

respecto de cómo cuándo y por qué

ingresan miembros de la familia a la

empresa más que imagínate que es que en

mi esposo tiene un sobrino que en el

muchacho

no ha podido conseguir trabajo salió de

la universidad y le está yendo como mal

entonces a ver si va ayudamos y lo

traemos a la empresa a que haga árbol

ahí el que estudió filosofía y letras

y yo tengo una empresa en cárcel que se

dedica a la producción de empaques

plásticos

qué hago con un muchacho que estudió

filosofía y letras no hacer nada

es forma sobrino por más cuñado por más

primo por más querido que sea si su

perfil profesional si su perfil laboral

no se acomoda a las necesidades de la

compañía pues no debería vincularlo

porque eso me va a afectar la eficiencia

van a afectar la rentabilidad y es mucho

mejor poder llamar a ese tío a ese primo

o es hermanos y tenemos un protocolo de

familia donde están escritas unas reglas

y no cumple con el perfil y no queda uno

como es que si ve usted no quiere ayudar

y no necesitar de eso eso te ayuda como

planificar a largo plazo la sucesión

gerencial les resulta que yo puedo

establecer por ejemplo que si el gerente

el actual fundador de sedes aparece bien

sea y ojalá porque decidió jubilarse y

tomarse ya

un descanso merecidísimo y

[Música]

decidirse

para bueno pues que el próximo gerente

tengo los requisitos por ejemplo debe

tener formación en administración de

empresas o en gestión financiera o en

mercadeo

en algunas circunstancias de estas o

debe haber trabajado en la empresa por

lo menos en los últimos cinco años y

debe necesariamente que ser accionista y

empezar a establecer esas telas para

poder definir porque me daba

es por ejemplo una empresa de transporte

que falleció el fundador eran seis

hermanos y uno de los hermanos era

médico los gerentes casi un médico

gerenciando una empresa de transportes

simplemente por discusiones sus

circunstancias de estas este tipo de

planificación de medidores de gestión de

indicadores de evaluación de requisitos

para ingresar a la empresa requisitos

para ascender dentro de la empresa

indiscutiblemente son elementos que van

a estar dentro del protocolo de familia

y que nos van a ayudar a mejorar la

competitividad la rentabilidad y la

eficacia

ok

como construimos el protocolo de familia

cuál es la metodología o el plan de

trabajo que hacemos como les decía aquí

no hay una minuta

preestablecida para todas las empresas

queremos es conocerlos y construir un

protocolo a la medida de cada uno

entonces tenemos digamos que 4

cuatro herramientas principales hacemos

entrevistas personales individuales y

grupales con los miembros de la familia

empresaria con los accionistas y con

digamos que el personal clave de la

empresa el revisor fiscal el contador el

director de recursos humanos si hay un

administrador distinto del gerente que

es el socio fundador nos reunimos con

todos ellos tenemos unos instrumentos

diseñados para identificar los riesgos y

las oportunidades la matriz de de

debilidades oportunidades fortalezas y

amenazas

entonces que conocemos digamos que más

de a fondo la empresa desde ese punto de

vista hacemos una revisión

cuidadosa de los documentos más

importantes de la compañía sus estatutos

sus actas si existen o no actas y

empresas que tienen 15 años de fundada y

que en 15 años nunca han hecho una

asamblea de accionistas y no tienen un

acta de asamblea de accionistas hay

empresas que

increíblemente no tienen un libro de

accionistas de seguridad y tienen y

emití está los tipos pero cuando van de

ecopetrol o cuando bancolombia o cuándo

arcos salen a vender acciones y uno va a

ir con fracciones de copetrol le dan un

papelito donde dice ay yo soy dueño de

una acción de ecopetrol que costó un

peso y que equivale al 0 punto 0 0 0 0 0

1 % de la compañía me dan un papelito

eso se llama un título tu empresa

emisiones títulos y los accionistas

tienen los centros en su poder no yo no

sabía que eso hay que hacerlo aunque ya

tienes pues entonces lo que hacemos es

que revisamos todos esos documentos que

hacen parte digamos que el man down

legal de la compañía

para ver los que no existen pues

construirlos los que existen revisar los

que cumplan con los requisitos de ley y

los que haya que ajustar o acomodar al

protocolo que es hacerlo y finalmente

pues la idea es que el producto no se

construye y hay una etapa de

acompañamiento en las reuniones de los

órganos de dirección dependiendo de cómo

se construyan si es asambleas de familia

consejos de familia juntas directivas

asesórese asambleas de accionistas para

acompañarnos en el mes a reuniones y

ayudarles en el proceso de

implementación

el protocolo se hace en dos fases una

pequeña una primera fase que es una fase

de diagnóstico y una segunda fase que es

la fase de implementación

el diagnóstico

como su nombre lo indica es como cuando

tengo dolor de cabeza tengo fiebre tengo

debilidad eco cansancio voy al médico de

cuerpo al médico que tengo esos síntomas

y el médico me manda un montón de

exámenes para después de que me hagan

los exámenes decirme qué es lo que tengo

aquí el escenario es más o menos el

mismo lo que hacemos es conocer la

compañía entonces

conocemos los aspectos básicos queremos

saber cómo es la estructura del gobierno

de la empresa si tienen junta directiva

si no tienen la directiva cuántos

accionistas son cómo está compuesta la

distribución de capital cuál es la

composición accionaria extiende en

exceso

queremos conocer además cómo están

determinadas las relaciones laborales y

profesionales de los miembros

familiarmente la empresa lo que les

decía si existen accionistas empleados

empleados no accionistas accionistas que

no son empleados que saber cómo está

constituida la empresa antes al respecto

estructura y composición del patrimonio

de la empresa familiar y el patrimonio

de los miembros para determinar aquí los

riesgos de confundir el patrimonio de la

sociedad con el patrimonio de sus

miembros las oportunidades de mejora de

esa distribución cuáles son las

herramientas son los instrumentos más

adecuados para protegerlo etcétera

etcétera

y estructuras familiares

extensas y riesgos de afectación de la

propiedad entonces aquí en un poco que

queremos saber si los hijos están

casados si no están casados si hay

alguno que está casado y en este momento

está en proceso de divorcio sí

de alguna manera existen

familiares por fuera del núcleo central

y esto no lo quiero tomar con un ánimo

discriminatorio pero pues es una

realidad que ocurre si hay hijos

extramatrimoniales que no participan de

la sociedad y cuál es la relación con

ellos si hay que incluirlos dentro de la

sociedad si no los quieren incluir como

proteger la sociedad sin afectar los

derechos de sus hijos etcétera etcétera

y contingencias en caso de sucesión esto

es básicamente una planificación

una planificación respecto a cómo vamos

a trasladar el patrimonio una vez

fallezca en el socio principal y si

ustedes han determinado si hay un

testamento si no hay un testamento si se

ha determinado algún tipo de voluntad o

no

etcétera etcétera por aquí tengo una

pregunta

y me dice yesenia otra vez de seña está

muy activa hoy pregunta que si dentro de

las asambleas de familias pueden existir

personas que no pertenecen a la misma

pero que pueden servir como

conciliadores

y te comento que conocimos un caso de un

grupo familiar eran cuatro hermanos que

estaban divididos en dos barrios 3 y 1

y para resolver ese conflicto ellos de

mutuo acuerdo decidieron incluir en la

asamblea de familia a un amigo de la

familia que además era sacerdote muy

querido y muy respetado por los cuatro

hermanos y la participación de esa

persona ayudó bastante a resolver el

conflicto ya construir un protocolo en

familia con el que todos estuvieran de

acuerdo entonces en concreto es posible

nada impide que

aparezcan terceros que no necesariamente

sean los miembros de una familia por

muchas razones

incluso hay otro como asesor participa

en alguna asamblea de familia como

representante de un hermano que

simplemente por sus razones personales y

profesionales no le gusta estar allí y

prefiere que yo lo represente y yo

participo en esa asamblea entonces

digamos que es posible no hay nada que

lo impida lo importante es insisto que

no haya imposiciones

de una parte frente a la otra que todos

conozcan y acepten esta parte

y lo último que queremos hacer en la

parte de

diagnóstico es un pequeño

diagnóstico tributario ya qué me refiero

con pequeño y con diagnóstico

digamos que dentro del proceso de

construcción del patrimonio de familia

pues no no tiene como objetivo ni

contestar requerimientos de la diana ni

revisar si las declaraciones de rentas

tan bien hechas ni revisar si las

declaraciones de iva están bien hechas

ni revisar si las declaraciones de

industria y comercio no eso no se hace

me refiero un pequeño diagnóstico

tributario es a confirmar con una lista

de chequeo que las obligaciones estén

anti por qué pues porque de verle plata

a la dian es un riesgo patrimonial si

ustedes no han pagado su declaración de

renta si no han declarado los ibas a

tiempo si están colgados en en auto

retenciones pues es un riesgo

patrimonial frente a posibles acciones

de jurisdicción coactiva posibles

embargos por parte de la dian entonces

eso es muy importante

en web

también queremos conocer para la

situación actual en relación con riesgos

de oportunidades de mejorar la

estructura del gobierno y tomar

decisiones de la empresa

hace poquito conocimos una empresa que

tiene dos sedes una en barranquilla otra

en cartagena y resulta que no se

comunicaba en la sede de cartagena

tomaba sus decisiones independientes

ella como una no considerara pertinente

y la sede de barranquilla igual y no

había una estructura general que

comunicará esas dos administraciones

porque un hermano allá otro hermano aquí

y eran la misma empresa pero funcionaban

como entidades independientes

no estoy diciendo que eso sea bueno o

que sea malo señaló que hay que

diagnosticar lo en cada caso concreto a

ver yo

qué bueno ya les decía a conocer las

relaciones laborales y profesionales las

políticas

económicas

a qué me refiero

salarios distribución de dividendos o

beneficios empresaria adicionales para

los miembros de la familia hay alguna

política de sadam o simplemente por ser

miembro de la familia tiene derecho a

tanto o al gerente se le paga de esta

forma o hay bonificaciones o hay

incentivos adicionales ese tipo de cosas

hay que conocerlas

y lo que les decía en la situación

actual amenazas de oportunidades en

relación con relaciones familiares de

estructuras de cambio generacional y

continuidad de la empresa

nos hemos conocido casos también de

empresas no tengo dos hijos que a

ninguno le interesa

el uno vive en medellín el otro oído en

bogotá el uno trabaja para esta

multinacional el otro trabaja para esta

otra empresa están muy bien están con su

familia están felices no les interesa

para nada el negocio de tener

mágicamente él puede hacer en estos

casos es otra situación que hay que

tener en cuenta

entonces esa es la fase de diagnóstico

conocerlos a los empresarios conocer la

empresa conocer las particularidades y

las

situaciones concretas en cada una para

después poder empezar a construir el

patrimonio de familia el protocolo de

familia y el protocolo de familia lo

hacemos en cuatro fases o en cuatro

módulos el primero es el módulo 1 un

módulo de control de gestión

implica cuatro detalles importantes el

primero los riesgos legales en la

operación y ojos

aunque conocemos algo de regulación

sectorial pues no somos expertos en

todos los éxitos empresa es una empresa

de hidrocarburos yo no soy experto en

hidrocarburos no voy a hablar de los

riesgos en la operación de una empresa

de hidrocarburos voy a hablar de los

riesgos legales en general de cualquier

compañía respecto a la administración de

la misma lo que les decía entonces que

la empresa tiene 15 años y nunca hemos

hecho una asamblea de acciones nunca

hemos hecho una reunión de un aire

y resulta que si tenemos las actas pero

las actas son todas igualitas año tras

año porque la contadora hacia las altas

y las mismas pero nunca nos

qué riesgos trae es que tenemos no

tenemos el libro de accionistas tenemos

no tenemos los títulos emitidos hemos

cumplido con los requisitos formales de

funcionamiento de la empresa ss es a eso

es a lo que nos referimos

como están constituidos sus estatutos y

si los están juntos necesitan adecuarse

al protocolo y empezar a hacer eso

lo segundo es preguntarnos si la

compañía tiene o no tiene

una planeación a corto plazo que pueda

ser medida por metas y por objetivos

en cuanto a lo financiero en cuanto a

los ingresos en cuanto al crecimiento

etcétera etcétera y si eso no existe

porque no existe y tratar de construirlo

por lo menos lo que nosotros conocemos

como la misión

[Música]

y la visión

como nos vemos en el entorno empresarial

y hacia dónde queremos ir

luego construimos

unos mecanismos de evaluación y

seguimiento de planeación lo que yo les

decía poder medir la gestión de los

administradores poder medir la gestión

de los socios y de los miembros de la

compañía o de las otras personas

quieran los que sean encargadas de

participar al interior de la misma como

los medimos cuando nos evaluamos cómo le

hacemos seguimiento de gestión y sobre

esa base y cómo se toman decisiones

en relación con su permanencia no tomar

decisiones con el fundamento

objeto

y finalmente

implementación de procedimientos de

control si existe o no una oficina de

control interno una empresa de auditoría

cómo funciona la revisoría fiscal si es

necesario que ese control lo haga el

consejo de familia o la seguridad de

familia etcétera

y luego pasamos al módulo 2 que es el

módulo que tiene que ver con los órganos

de administración

familiar

entonces establecemos cómo funcionan las

asambleas de familia cuáles son sus

funciones

cómo se integran o cuáles son sus

miembros

cada cuánto se dan las reuniones para

qué o de qué manera se hacen las

votaciones

excel

como diferenciamos las asambleas de

familia del consejo de familia en

concreto las asambleas de familia son

meramente

informativas

y son para determinadas políticas u

objetivos el consejo de familia es el

sitio donde se toman decisiones

y qué decisiones toma el consejo de

familia qué decisiones toma la o cómo

funciona la asamblea de familia cómo se

integran si necesitamos una u otra como

les decía en una empresa familiar donde

el papá la mamá y un solo hijo pues para

qué voy a tener asamblea y consejo eso

no se necesita en ese momento tendré

simplemente una asamblea de accionistas

donde participa el papá la mamá y el

hijo como accionistas y eso es todo muy

importante el reglamento de

convocatorias derecho de inspección e

información para las asambleas esto

tiene que ver

con una regla que para mí también es una

regla de oro y es la publicidad

conocer un poco de empresa hicieran

estado metidos en este rollo por ejemplo

saben que yo puedo convocar a una

asamblea de accionistas mediante una

publicación en un periódico de amplia

circulación

está algo por allá y pombo para la

asamblea en el diario ‘le alimentar

donde nadie lo lee donde nadie se da

cuenta me reúno yo con otro hermano

hacemos el acta tomamos decisiones y

hasta luego y el que no llegó como yo

como termine aquí están lo publique en

la libertad según la ley puede que eso

esté bien pero para el bienestar de la

familia para que todos estemos

tranquilos para que todos de manera

armoniosa desarrollamos la actividad

familiar eso es lo correcto o lo

correcto sería establecer dentro del

protocolo que hay que comunicar a todos

los socios a través de correo

electrónico a través de

correspondencia física incluso conocía

un protocolo que establecía un grupo de

whatsapp donde se hacían las

convocatorias

y habla de convocatorias por mensajes de

datos es posible y es completamente

factible lo principal es que yo le dé la

oportunidad a todo el mundo de que se

entere de que hay asamblea de que nos

vamos a reunir y que la información los

estados financieros del estado de

resultados los inventarios el informe de

gestión que están a disposición para que

lo conozcan lo lean lo estudien y lo

podamos describir en las asambleas

me preguntó a través de seria que si la

supersociedades se encarga de hacer

inspección y vigilancia a los protocolos

de familia la respuesta es que no

la superintendencia ejerce funciones de

inspección vigilancia el control sobre

las empresas que reúnan los requisitos

de ley para estar sometidas a inspección

vigilancia y control que tiene que ver

con un tipo de societario y unas

capitales mínimos si no cumples con esos

requisitos nuestra sometido ni siquiera

space y gracias control de la

supersociedades y si quieres protocolo

de familia la sorpresa si dades no

vigila el protocolo de familia ir a la

gestión de la sociedad dentro de los

marcos que la hables

ok control de legalidad de las actas

miren esto es clave

porque es clave porque ustedes saben

también que las actas las decisiones que

se toman en asambleas son susceptibles

de impugnación y se pueden impugnar por

vicios de forma o por vicios de fondo es

muy importante que dé al interior del

protocolo de familia se establezca un

responsable bien sea miembro de la

familia o no asesor externo

empleado de la compañía que se encargue

del control de legalidad de las actas

que garanticemos que las decisiones que

se tomen

asamblea de accionistas en la asamblea

de familia en el consejo de familia en

la junta directiva estén soportadas

legalmente que estén contenidas en un

documento que reúna los requisitos de

ley para seguridad y para transparencia

de todo y finalmente dentro de los

órganos de administración entonces vamos

a revisar otros responsables el revisor

fiscal en caso de que la ley exija que

la sociedad tenga revisión fiscal o

porque decidimos como sociedad tenerlo y

en caso de que exista en una

oficina de control interno en la

compañía cuáles serían sus funciones y

cómo tendría su relación al interior con

los demás órganos familiares

el tercer módulo

será parte del trabajo tiene que ver con

la creación como tal del protocolo de

familia

vamos a escribir el protocolo de familia

entonces reunimos un poco todo de lo que

hemos venido conversando durante esta

tarde cuáles son los roles de los

miembros familiares sus funciones sus

deberes y sus responsabilidades y cómo

deben comportarse al interior de la

familia y cuál es el objetivo que

buscamos con el protocolo cuáles son las

políticas de operaciones entre la

compañía y los miembros familiares

los que imagínense que tengo un sobrino

que tiene un emprendimiento y el hombre

va a traer

mercancía importada de china a traer

trípodes va a traer de esas lucecitas

que son redondas para que graben de ti

va a traer juntas de segunda a traer

audífonos va a traer vidrios templados y

entonces necesita en la empresa de

preste 100 millones de pesos para que

arranque su empleo

[Música]

y esto vamos a prestarle los pero como a

qué interés con qué plazo existen puntos

máximos en que la empresa puede hacer

préstamos a miembros de la familia para

otro tipo de actividades

cuáles son las garantías por las que

vamos a respaldar ese préstamo entonces

es importante que dentro del protocolo

establezcamos ese tipo de políticas que

les decía también hace un rato cuáles

son las funciones del consejo de familia

cómo va a estar integrado quiénes son

las personas que hacen parte de él

cuál es la participación

de personas con parentesco de afinidad

con la familia empresaria como así que

el parentesco de afinidad y cónyuges

y cónyuges perdónenme que sea tan

sampol clónico pero pues de ahí para

abajo pollo es unha 2 el suegro

el primo de la esposa o del esposo

etcétera etcétera estas personas pueden

participar pueden o no estar dentro del

consejo de familia cuál va a ser su

papel van a tener voz y voto sí o no

porque es lo que queremos hay familias

donde me dicen no ni por el terrat o hay

otras donde dicen sí porque yo confío

mucho esposa ella es experta en el tema

sabe mucho y yo quiero que ella

participe y para eso hay que discutir

los mecanismos de resolución de

conflicto de lo que ya les había hablado

en particular a mí me gusta que esto sea

un tema del consejo de familia por cien

del caso que exista tribunal de

arbitramento

para los mismos con los que lo ameriten

formas de protección del patrimonio

familiar aquí también de otros con

útiles decía si es necesario o no hacer

capitulaciones matrimoniales

constituir patrimonios autónomos

fideicomisos etcétera etcétera

diferentes formas de proteger el

patrimonio y finalmente establecer las

reglas para la sucesión administrativa y

patrimonial en caso de que el socio

fundador desaparezca o que el socio

fundador decidida a jubilarse dar un

paso a costado cómo hacemos para llevar

a cabo esa

a decisión de manera tranquila de manera

eficiente de manera

de seña no se preocupe no es intensa

frente al revisor fiscal en caso de que

se requiera dentro de la compañía es

necesario que esta figura esté incluida

dentro de los órganos de control

familiar no no es necesario el revisor

fiscal

ley dentro de la compañía tiene la

condición de administrador y tiene unas

responsabilidades como revisor fiscal

y desde esa perspectiva digamos que es

suficiente con las responsabilidades por

ley que por ley tienen revisor fiscal y

yo no soy partícipe de

incluirle de poder de decisión o poder

de consejo dentro de las decisiones

familiares es decir si estamos

discutiendo si la empresa quiere

invertir o no en el emprendimiento de un

familiar pues el registro fiscal no

tiene nada que hacer ahí más allá de

verificar que los movimientos contables

se ajusten a lo que la normativa exige

entonces digamos que ahí no necesito la

participación del revisor fiscal para

decidir si se hace o no se hace la

inversión después de que se decida pues

definición fiscal

pero nada originada por la parte

contable si se le da

entonces no es necesario que dentro de

los órganos del familiar está incluido

el revisor fiscal digamos que él tiene

sus propias funciones de ley dentro de

la compañía y a mi juicio eso es

suficiente

y lo que también sí es muy importante es

garantizar esto que esto también es

clave

garantizar la independencia de la

revisoría fiscal y de la parte contable

es decir que yo tengo un sobrino que el

que en una empresa y ellos hacen realizó

viajes que al pongámoslo no el revisor

fiscal no tiene porque es el miembro de

la familia entre mayor independencia

tenga el revisor fiscal mejor o esto que

me lo encuentro también muchas veces es

que llega una empresa o una persona

natural a ofrecer los servicios de

revisoría fiscal y me pone como

condición que además tengo que contratar

el contador que él me propone no es la

misma empresa me suministra el contador

y el revisor fiscal que porque si no él

no responde eso es lo peor que puede

pasar la tarea de entrevistar fiscales

que realizar al contador que el contador

y el revisión fiscal son de la misma

empresa o trabaja en el uno para el otro

pues definitivamente no va a haber una

gestión objetivo a lograr una gestión

neutral y existe un mayor riesgo de

imprecisiones de incorrecciones o

inclusive de que se tapen el uno con el

otro entonces a mí me gustan una empresa

tiene su contador que lo contratamos

nosotros mismos y con su selección y el

revisor fiscal nada tiene que ver con el

contador para garantizar la

transparencia y la independencia

y finalmente nosotros como valor

agregado

queremos construir un cuarto módulo

dentro d

el protocolo de familia que el concreto

no hace parte del protocolo de familias

como es un capítulo del protocolo de

familia pero que tiene que ver más con

el el accountability o la

responsabilidad de los administradores

en relación con cuatro aspectos

importantes primero el cumplimiento de

normas laburantes

pues nosotros es importante determinar

si tengo vinculación

de contratos laborales

si tengo vinculación a través de

contratos de prestación de servicios

y tengo vinculación a través de bolsas

de

en estos dos casos específicamente si

cumplo con los requisitos

es que tengo a la secretaria contratada

con prestación de servicios desde cómo

se le ocurre que la secretaria es una

persona casi que de confianza que está

todo los dientes el día que la

secretaria no va a trabajar el gerente

se vuelve loco que la necesita casi que

de 8 a 12 y de 2 a 6 a 7 a 8 a 10 de la

noche que es una persona que es la más

subordinada a la que más órdenes cumple

está vinculada por prestación de

servicios

porque tengo el contador porque estación

del mismo vuelo diputador de pronto sí

porque él viene dos veces al mes y

revisa y se va listo hasta las 70

que tengo una empresa de servicios

temporales que me suministra el call

center ok

y tú qué haces no soy una ps y todo el

agendamiento de citas vago en el call

center eso

gente que te agenda las citas que es una

cosa fundamental de tu día a día ips a

quienes a través de una en una bolsa de

empleo bastar es lo que lo que hacemos

también es una revisión de ese tipo de

cosas como para dar unas sugerencias los

consejos a la empresa para que puedan

mejorar ese tipo de cumplimiento de

normas que lo mismo en materia

tributaria ya les dije

en el acompañamiento de la cámara de

conversión en este caso no tiene que ver

ni con revisar la declaración de renta

ni revisar la declaración de iva ni que

fue que me hicieron un requerimiento por

retenciones es simplemente verificar el

cumplimiento formal si estás al día si

no estás al día si lo estás haciendo

dentro de la periodicidad hace poquito

nos encontramos una empresa por ejemplo

que estaba declarando iba cada cuatro

meses y cuando vamos a revisar por de y

les tocaba cada dos meses pues tenían un

problema porque estaban incumplidos en

unos periodos que no habían declarado

porque tenían un error de interpretación

del reglamento entonces es como que

cuanto cada cuánto están declarando cada

cuatro meses vamos a ver si cumples con

el requisito para cada cuatro meses o

siete toca cada dos meses digamos que

eso es lo importante

la relación de los proveedores y con

clientes aquí lo que realizamos

básicamente es todo lo que tiene que ver

con tema de peticiones quejas y reclamos

efectividad es de garantía contratos de

suministro hacemos una revisión de que

se hayan cumplido los mínimos de ley en

caso por ejemplo de que necesite es

porque esté descobijado por la ley de

habeas data

protección de datos personales que

existe la acción la empresa de

vigilancia

las normas para cámaras de seguridad

para administrar datos sensibles

etcétera

y por último hacemos una revisión de

activos intangibles en materia de signos

distintivos

si hay algún tipo de marcas problemas

que valga la pena registrar si hay algún

tipo de productos protegidos por el

derecho de autor o inclusive si la

empresa tiene o no la potencialidad para

tramitar registro de patentes también

puede aclarar que la consultoría que

ofrece la cámara de comercio no incluye

estos trámites pero si queremos como

valor agregado por lo menos identificar

la oportunidad para dejarles la

inquietud

es finalmente lo que entregamos con lo

que esperamos entregar una vez

gestionado todo el proceso

una serie de documentos donde con

tengamos pues no solamente de los

documentos de

la negación institucional la misión la

visión los objetivos a corto mediano y

largo plazo los instrumentos para la

evaluación y el control de cumplimiento

de planeación

entregamos la reforma estatutaria en

caso de ser necesaria el reglamento de

funcionamiento de las asambleas de

familia y reglamento en funcionamiento

del consejo de familia

actualización y gestión de las actas y

el control de legalidad de las actas

dependiendo de lo que se identifique en

el diagnóstico

entregamos un documento final que

contenga el protocolo de familia con los

capítulos son los cimientos que se han

anunciado y dentro del módulo 4 un

documento escrito que contengan las

recomendaciones y plan de acción

propuesto respecto de los demás aspectos

relevantes

a la gestión de la empresa

dependiendo del tipo de compañía esto es

un proceso que puede tardar entre dos y

tres meses a veces menos y es más hasta

depende de la disponibilidad de tiempo y

de la disponibilidad

de trabajo de en general de los miembros

de la appo

y compañía el instrumento tenemos una

empresa que tenemos ya casi una semana

de programa porque uno de los de los

familiares se puede viaje y no nos puede

hacer una reunión entonces eso nos ha

atrasado pero pues la idea es ir

gestionando lo en este plazo

digamos que esto era todo lo que yo

tenía planeado para la tarde de hoy no

sé si además de las preguntas que hemos

atendido en el chat existen algún otro

algún otro tipo de interrogantes sobre

cosas que queramos

aclarar y pues otra vez muchas gracias a

todos por su asistencia y por haber

permanecido conectados durante

muchísimas gracias autor y carlos por

toda esta información que nos ha

compartido en esta tarde a nuestros

empresarios conectados

veo que todos nos preguntan ya fueron

resueltas las que están escritas allí en

el buzón de preguntas y respuestas

la señora yesenia no ninguna intensidad

contrario nos encanta saber que ustedes

están inquietos con esta información y

todas las inquietudes que tengan por

favor escriban para aprovechar la

presencia de los descaros para que nos

pueda despejar todo lo que ustedes

necesiten esa es la idea que ustedes que

interactúen y pueda despegar todas las

dudas que tengas a través de nuestras

capacitaciones virtuales

buenas ir al aula del portillo nos dice

excelente presentación

el vídeo le estaremos compartiendo en

los correos electrónicos ustedes se

inscribieron ya tenemos esa base de

datos entonces necesitaremos entregando

el vídeo donde aplicar los tendremos

acceso a sus diapositivas

marcela claro que si yo me dices a quien

se las envió si a ti o

alguna otra persona de la cámara con

muchísimo gusto están disponibles para

todas las personas

perfecto para mi correo electrónico al

correo electrónico del señor cristian

creo que es la persona con la que estado

contacto

aquí tengo a alguien pérez que pregunta

que si para recibir asesoría se coordina

con la cámara de comercio claro que si

esto es un servicio del centro de

desarrollo empresarial de la cámara de

comercio con ellos ustedes coordinan en

toda la parte de interacción y

comunicación programamos una visita para

conocerlos y contactarlos esto yo lo sé

de marcela los datos de contacto del

centro de desarrollo si se los podemos

compartir o como ser así permítame un

segundo y enseguida le colocó en el chat

el correo electrónico del señor cristian

tena que es la persona que estaría en

contacto con usted que estaría dictando

su permitan lo segundo

y ya se los comparto a kim jong que hay

por aquí los salva y litoral no nos

pregunta qué es y si la empresa ya

existe se puede hacer el protocolo claro

que si no hay ningún inconveniente la

empresa puede estar en etapa

preoperativa en etapa de gestión o tener

15 años de experiencia en el mercado en

cualquier caso se puede construir el

protocolo

aquí en el chat de compartido el nombre

cristian tena y su correo electrónico

que es la persona en cámara de comercio

similar ya desarrollo empresarial a este

correo también podemos emplear las

diapositivas una vez las recibamos

estaremos enviamos la vuelta de correo

la presentación y el vídeo de esta

capacitación

gracias por su tiempo por estar esta

tarde con nosotros no a marcela busquen

hay muchísimas gracias a la cámara de

comercio por por la invitación y a todas

las personas que se conectaron nos

acompañaron por su participación su

interacción la el interés que muestra de

las preguntas y bueno ojalá podamos

entonces

atenderlos aquí en el centro de

desarrollo empresarial de la cámara y

seguir apoyando al crecimiento y al

desarrollo del empresariado de la región

así implicarlo muchísimas gracias a

todos los empresarios a los

participantes que se conectaron en esta

capacitación virtual que la cámara de

comercio gary que ya prepara

especialmente para todos ustedes

recordamos una vez cerremos este espacio

les llegará una encuesta en sus correos

electrónicos para nosotros es muy

importante conocer cómo ha sido esta

experiencia validar todos los

comentarios que nos ayudan a seguir

enriqueciendo nuestro portafolio de

soluciones todos desde casa feliz tarde

lista de autor almendra antes de diferir

nos es que aquí tengo otra pregunta

larga e incluye el 10 serían que si los

protocolos que ya existen pueden ser

ajustados o modificados en cualquier

tiempo no solamente puede debe los

protocolos de familia deben actualizarse

la empresa y el grupo familiar que

tenemos hoy seguramente no es el mismo

que tengamos dentro de diez años o

dentro de cinco en fin entonces los

protocolos nosotros que puedan

modificarse deben actualizarse e irse

acomodando a las realidades no sólo de

la empresa sino también de la

composición del grupo para mí

importante aclaración sí señor bueno

muchas gracias

gracias.

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